越秀房产信托基金公布 - 收购宏嘉大厦的进一步更新

管理人宣布：

(i) 最终收购价由买方与卖方基於经审核完成资产负债表并根据最终收购价报表草案所载公式及附注进行调整後厘定为人民币2,338,537,929元；及

(ii) 由於经调整最终收购价（即382,254,574美元）高於基准收购价（即381,684,710美元），买方根据股份购买契约须向卖方支付差额（即调整款项569,864美元）。

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兹提述越秀房地产投资信托基金日期为二○一五年八月二日、二○一五年八月二十四日及二○一五年八月三十一日（「完成日期」）的公布以及越秀房地产投资信托基金日期为二○一五年八月六日的通函（「通函」）。除文义另有所指外，本公布所用词汇与通函所界定者具有相同涵义。

背景

根据股份购买契约的条款，执业会计师将於收到买方及卖方的完成资产负债表後45日内编制经审核完成资产负债表、最终收购价报表草案及核数师确认。於以下事项（以较迟者为准）後5个营业日内：(a)买方及卖方已协定最终收购价；及(b)印花税署最终确定转让及买卖目标公司股份应付的印花税总额：

(i) 买方应向执业会计师支付或促使支付在编制经审核完成资产负债表、最终收购价报表草案及核数师确认时的所有费用及开支；

(ii) 倘最终收购价(1)减买方根据上文(i)实际已付或应付款项的50%；及(2)(a)减经判定卖方应占印花税份额超出估计卖方应占印花税份额的款项，或（视情况而定）(b)加经判定卖方应占印花税份额少於估计卖方应占印花税份额的款项的金额（「经调整最终收购价」）：

(a) 高於基准收购价，则买方应向卖方支付或促使支付一笔相等於该超出金额的款项；或

(b) 低於基准收购价，则卖方应向买方退还一笔相等於该差额金额的款项。（买方所支付或买方所退还的有关款项即「调整款项」）

计算最终收购价

最终收购价由买方与卖方基於经审核完成资产负债表并根据最终收购价报表草案所载公式及附注进行调整後厘定为人民币2,338,537,929元。最终收购价反映，於完成日期，根据最终收购价报表草案所载公式，就项目公司的全部流动资产（不包括递– 3 –延资产）上调目标物业价人民币65,995,410元，而就目标集团各成员公司的非综合资产负债表所载的全部负债（不包括目标公司提供予项目公司的股东贷款及递延税项负债（如有））下调目标物业价人民币354,657,480元。

计算调整款项

如通函所述，根据股份购买契约，最终收购价及其他付款将以美元现金支付，乃按股份购买契约所订明由中国人民银行於有关时间所公布的人民币兑美元的汇率中间价计算。由於经调整最终收购价（即382,254,574美元）高於基准收购价（即381,684,710美元），买方根据股份购买契约须於二○一六年二月三日或前後以现金向卖方支付差额（即调整款项569,864美元）。