进展公告 - 关连交易 - 完成坪深国际债转股

进展公告 关连交易 完成坪深国际债转股 兹提述本公司日期为 2024年 6月 7日的公告（「该公告」），内容有关坪深国际债转股的一项关连交易。除非文义另有所指，本公告所用之词汇与该公告所界定者具有相同涵义。 本公司欣然宣佈，债转股已于 2024年 6月 14日完成。因此，由湾区投资持有坪深国际约 80.92%的总注册资本，坪深国际仍为本公司的非全资附属公司。 此外，本公司谨此提供以下额外资料。诚如该公告所披露，债转股金额及湾区投资于坪深国际股权的增加乃经考虑深圳坪山项目的发展计划、资金需求及前景，同时参考由具有资产评估师资格的独立专业评估师深圳市鹏信资产评估土地房地产估价有限公司（「评估师」）根据中国财政部及中国资产评估协会颁佈的资产评估准则以资产基础法对坪深国际截至 2023年 11月 30日（「基准日」）的全部股东权益进行的独立评估（「该评估」）而釐定。 在编制该评估时，评估师依赖了坪深国际资产负债表的财务数据和由中国注册会计师出具的专项审计报告，以及其他参考资料和来源，包括评估师之代表进行的实地视察和尽职调查所得的资料。 该评估所依据的主要假设和基准已载于该公告。此外，就该评估中使用的资产基础法的关键输入参数值而言，坪深国际于基准日的全部股东权益的评估值为(i)流动资产约人民币 6.28 百万元及(ii)非流动资产的评估值约人民币 622.28百万元之和，减去(iii)于基准日的负债总额约人民币 104.47百万元。评估师认为坪深国际的流动资产及负债总额毋须作市值调整，并采用账面值以釐定该评估，而坪深国际的非流动资产（主要包括在建工程）则作增值评估。 截至基准日，坪深国际全部股东权益的评估值约人民币 524.09百万元，而账面值约人民币 32.85百万元，增值额约人民币 491.24百万元。增值主要是由于对坪深国际在建工程的价值进行了调整，评估值较账面净值高出约人民币 491.10百万元，增值率约 376%。这是因为该在建工程的评估市值已考虑到中国地方当局于 2023年同意该地块的容积率由 1.2提高到 3.92，且以深圳坪山项目于 2023年开工建设并预期于2024年 12月竣工为依据，假设深圳坪山项目已竣工并全面营运，按市值计算的估值较高，而账面值则最初是参考本公司于 2001年取得相关地块土地使用权的历史购置成本计算的。