基金管理人：信诚基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 二零一二年十一月 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 目 录 一、前言 .............................................................................................................................................. 4 二、释义 .............................................................................................................................................. 5 三、基金的基本情况 ........................................................................................................................ 10 四、基金份额的分级 ........................................................................................................................ 12 五、基金份额的发售 ........................................................................................................................ 20 六、基金备案 .................................................................................................................................... 22 七、基金份额折算 ............................................................................................................................ 23 八、基金份额的申购与赎回 ............................................................................................................. 26 九、基金合同当事人及权利义务 ..................................................................................................... 36 十、基金份额持有人大会 ................................................................................................................. 44 十一、基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 ..................................................................... 54 十二、基金的托管 ............................................................................................................................ 56 十三、基金份额的登记..................................................................................................................... 57 十四、基金的投资 ............................................................................................................................ 58 十五、基金的财产 ............................................................................................................................ 66 十六、基金资产的估值..................................................................................................................... 67 十七、基金的费用与税收 ................................................................................................................. 74 十八、基金的收益与分配 ................................................................................................................. 77 十九、基金的会计和审计 ................................................................................................................. 77 二十、基金的信息披露..................................................................................................................... 78 二十一、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ..................................................................... 83 二十二、违约责任 ............................................................................................................................ 87 二十三、争议的处理 ........................................................................................................................ 88 二十四、基金合同的效力 ................................................................................................................. 88 二十五、其他事项 ............................................................................................................................ 89 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 一、前言 (一)订立本基金合同的目的、依据和原则 1.订立本基金合同的目的是保护投资人合法权益，明确基金合同当事人的权利 义务，规范基金运作。 2.订立本基金合同的依据是《中华人民共和国合同法》 (以下简称“《合同法》 ”)、 《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《证券投资基金运 作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金销售管理办法》(以下简 称“《销售办法》”)、《证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办 法》”)和其他有关法律法规。 3.订立本基金合同的原则是平等自愿、诚实信用、充分保护投资人合法权益。 (二)基金合同是规定基金合同当事人之间权利义务关系的基本法律文件，其他 与基金相关的涉及基金合同当事人之间权利义务关系的任何文件或表述，如与基 金合同有冲突，均以基金合同为准。基金合同当事人按照《基金法》、基金合同及 其他有关规定享有权利、承担义务。 基金合同的当事人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。基金投 资人自依本基金合同取得基金份额，即成为基金份额持有人和本基金合同的当事 人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受。 (三)信诚新双盈分级债券型证券投资基金由基金管理人依照《基金法》、基金 合同及其他有关规定募集，并经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 核准。 中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益做出实 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产， 但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。 (四)基金管理人、基金托管人在本基金合同之外披露涉及本基金的信息，其内 容涉及界定基金合同当事人之间权利义务关系的，如与基金合同有冲突，以基金 合同为准。 二、释义 在本基金合同中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 1.基金或本基金：指信诚新双盈分级债券型证券投资基金 2.基金管理人：指信诚基金管理有限公司 3.基金托管人：指中国建设银行股份有限公司 4.基金合同或本基金合同：指《信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同》 及对本基金合同的任何有效修订和补充 5.托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《信诚新双盈分级债 券型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充 6.招募说明书：指《信诚新双盈分级债券型证券投资基金招募说明书》及其定 期的更新 7.基金份额发售公告：指《 信诚新双盈分级债券型证券投资基金份额发售公告》 8.法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司 法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等 9.《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 第五次会议通过，自 2004年6月1日起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》 及颁布机关对其不时做出的修订 10.《销售办法》：指中国证监会2011年6月9日颁布、同年10月1日实施 的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 11.《信息披露办法》：指中国证监会2004年6月8日颁布、同年7月1日实 施的《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 12.《运作办法》：指中国证监会2004年6月29日颁布、同年7月1日实施 的《证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 13.中国证监会：指中国证券监督管理委员会 14.银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员会 15.基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务 的法律主体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 16.个人投资者：指年满 18 周岁，合法持有现时有效的中华人民共和国居民 身份证、军人证件等有效身份证件的中国公民，以及中国证监会批准的其他可投 资于证券投资基金的自然人 17.机构投资者：指依法可以投资开放式证券投资基金的、在中华人民共和国 境内合法注册登记并存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法 人、社会团体或其他组织 18.合格境外机构投资者：指符合现实有效的相关法律法规规定可以投资于中 国境内证券市场的中国境外的机构投资者 19.投资人：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规 或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 20.基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人 21.基金份额分级：指本基金的基金份额分为稳健收益类份额（以下简称“新双 盈A”）和积极收益类份额（以下简称“新双盈B”） 22.新双盈A：指本基金的稳健收益类份额。新双盈A根据基金合同的约定获 取约定收益，并自基金合同生效日起每4个月开放一次 23.新双盈B：指本基金的积极收益类份额。本基金净资产在扣除新双盈A的 本金及应计收益后的全部剩余资产归新双盈B享有，亏损以新双盈B的资产净值 为限由新双盈B首先承担；新双盈B在任一运作周年内封闭运作，仅在每个运作 周年到期日当天开放 24.基金销售业务：指基金管理人或代销机构宣传推介基金，发售基金份额， 办理基金份额的申购、赎回、转换、非交易过户、转托管及定期定额投资等业务 25.销售机构：指直销机构和代销机构 26.直销机构：指信诚基金管理有限公司 27.代销机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取得基金 代销业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议，代为办理基金销售 业务的机构 28.基金销售网点：指直销机构的直销中心及代销机构的代销网点 29.注册登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包 括投资人基金账户的建立和管理、基金份额注册登记、基金销售业务的确认、清 算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等 30.注册登记机构：指办理注册登记业务的机构。基金的注册登记机构为信诚 基金管理有限公司或接受信诚基金管理有限公司委托代为办理注册登记业务的机 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 构 31.基金账户：指注册登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人 所管理的基金份额余额及其变动情况的账户 32.基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构 买卖本基金的基金份额变动及结余情况的账户 33.基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件， 基金管理人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的 日期 34.基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产 清算完毕，清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 35.基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不 得超过3个月 36.存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限 37.工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日 38.T 日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的工 作日 39.T+n日：指自T日起第n个工作日(不包含T日) 40.开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日 41.开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段 42.《业务规则》：指《信诚基金管理有限公司开放式基金业务规则》，是规范 基金管理人所管理的开放式证券投资基金注册登记方面的业务规则，由基金管理 人和投资人共同遵守 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 43.认购：指在基金募集期内，投资人申请购买基金份额的行为 44.申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请 购买基金份额的行为 45.赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同规定的条件要求将 基金份额兑换为现金的行为 46.基金转换：指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效公告 规定的条件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金 管理人管理的、且由同一注册登记机构办理注册登记的其他基金基金份额的行为 47.转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持 基金份额销售机构的操作 48.巨额赎回：指单个开放日，依本合同约定的申购与赎回申请的确认原 则进行申购与赎回申请的成交确认后，新双盈 A、新双盈 B（如有）的净赎 回金额合计（包括强制赎回金额）超过本基金上一工作日基金资产净值的10% 49.元：指人民币元 50.基金收益：指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣 除相关费用后的余额 51.基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申 购款及其他资产的价值总和 52.基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值 53.基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数 54.基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值 和基金份额净值的过程 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 55.指定媒体：指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及 其他媒体 56.不可抗力：指本基金合同当事人无法预见、无法避免、无法克服且在本基 金合同由基金管理人、基金托管人签署之日后发生的，使本基金合同当事人无法 全部或部分履行本基金合同的任何事件，包括但不限于洪水、地震及其他自然灾 害、战争、骚乱、火灾、政府征用、没收、恐怖袭击、传染病传播、法律法规变 化、突发停电或其他突发事件、证券交易所非正常暂停或停止交易 三、基金的基本情况 (一)基金的名称 信诚新双盈分级债券型证券投资基金 (二)基金的类别 债券型 (三)基金的运作方式 契约型，开放式 本基金以“运作周年滚动”的方式运作。新双盈A自基金合同生效日起每4个月 开放申购和赎回一次，每次开放仅开放一个工作日。新双盈 B 在任一运作周年内 封闭运作，仅在每个运作周年到期日当天开放申购和赎回。 新双盈 A 在任一运作周年的第三个开放日即为运作周年到期日，也即新双盈 B的开放日。 （四）基金的运作周年 本基金的第一个运作周年的起始日为基金合同生效日，到期日为基金合同生 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 效日次年的对日。如该对日为非工作日，则到期日为该日之前的最后一个工作日。 第二个运作周年的起始日为第一个运作周年到期日次日，到期日为基金合同生效 日次两个年份的对日。如该日为非工作日，则到期日为该日之前的最后一个工作 日。以此类推。如后续年份实际不存在对日的，则到期日提前至上一工作日。 例1：若本基金合同生效日为2012年5月24日（周四），基金合同生效日次 一个年份对日为2013年5月24日（周五）。假设2013年5月24日（周五）为 工作日，则第一个运作周年的到期日为该日，即第一个运作周年自 2012 年 5 月 24 日起，至 2013 年 5 月 24 日止；第二个运作周年的起始日为 2013 年 5 月 25 日，基金合同生效日次二个年份对日为2014年5月24日（周六）。假设 2014年 5月24日（周六）为非工作日，则第二个运作周年到期日提前至该日之前的最后 一个工作日2014年5月23日（假设该日为2014年5月24日前的最后一个工作 日）。即第二个运作周年自2013年5月25日起，至2014年5月23日止。其他 运作周年的计算类同。 例2：若本基金合同生效日为2012年2月29日（周三），由于2013年没有 该日，因此第一个运作周期到期日提前至 2013 年 2 月 28 日（周四，2013 年 2 月的最后一个工作日）。 （五）基金份额分级 本基金的基金份额分为稳健收益类份额（以下简称“新双盈A”）和积极收益类 份额（以下简称“新双盈B”）。 其中，新双盈 A 根据基金合同的约定获取约定收益；本基金净资产在扣除新 双盈A的本金及应计收益后的全部剩余资产归新双盈B享有，亏损以新双盈B的 资产净值为限由新双盈B首先承担。基金管理人并不承诺或保证新双盈A的约定 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 收益，在基金资产出现极端损失的情况下，新双盈 A 的基金份额持有人可能会面 临无法取得约定收益甚至损失本金的风险。 (六)基金的投资目标 在严格控制风险的基础上，通过主动管理，力争追求超越业绩比较基准的投 资收益。 (七)基金的最低募集份额总额和金额 基金募集份额总额不少于2亿份，基金募集金额不少于2亿元。 (八)基金份额面值和认购费用 基金份额的初始面值为人民币1.00元。 本基金的认购费率最高不超过5%，具体费率情况由基金管理人决定，并在招 募说明书中列示。 (九)基金存续期限 不定期 四、基金份额的分级 （一）基金份额结构 本基金的基金份额分为新双盈 A 和新双盈 B，所有份额所募集的基金资产合 并运作。 新双盈 A 根据基金合同的约定获取约定收益，本基金净资产在扣除新双盈 A 的本金及应计收益后的全部剩余资产归新双盈B享有，亏损以新双盈B的资产净 值为限由新双盈B首先承担。 （二）基金份额配比 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 基金合同生效之日起，任一运作周年到期前，新双盈 A、新双盈 B 的份额配 比原则上不超过7:3。在新双盈A单独开放的开放日，即每一运作周年前两次开放 日，如果新双盈A的净赎回份额较多， 新双盈A、新双盈B在该次开放日后的份 额配比可能会出现小于7:3 的情形；如果新双盈A没有赎回或者净赎回份额极少， 由于新双盈A的份额折算行为（具体折算办法见第六章“基金份额折算”），新双盈A、 新双盈B在该次开放日后的份额配比可能会出现略大于7:3 的情形； 在运作周年到期日，新双盈A、新双盈B的份额配比原则上调整为7:3。在新 双盈A、新双盈B的共同开放日，即运作周年到期日，基金管理人将按照新双盈A 的份额余额原则上等于新双盈B的三分之七倍的原则对新双盈A或新双盈B进行 份额调整，具体调整办法见基金合同第八章“基金份额的申购与赎回”。 （三）新双盈A的运作 1.新双盈A的收益 新双盈 A 根据基金合同的规定获取约定收益，年约定收益率将在每个开放日 前的第二个工作日设定，并在开放日公告，计算公式如下： 新双盈A的年约定收益率（单利）= 一年期银行定期存款利率（税后）+利差 其中计算新双盈 A 的年约定收益率的一年期银行定期存款利率（税后）是指 在基金合同生效日或新双盈 A 的每个开放日前的第二个工作日中国人民银行公布 并执行的金融机构人民币一年期整存整取基准年利率（当时适用税率）。在新双盈 A的每个开放日前的第二个工作日，基金管理人将根据该日中国人民银行公布并执 行的金融机构人民币一年期整存整取基准年利率重新设定该开放日次日起适用的 新双盈A的年约定收益率。 视国内利率市场变化，基金管理人在下一个运作周年开始前公告该运作周年 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 适用的、新双盈A的约定收益的利差值。利差的取值范围从0%（含）到2%（含）。 新双盈A的年约定收益率计算按照四舍五入的方法保留到小数点后2位。 基金管理人并不承诺或保证新双盈 A 的约定收益，在基金资产出现极端损失 的情况下，新双盈 A 的基金份额持有人可能会面临无法取得约定收益甚至损失本 金的风险。 2.新双盈A的开放日 新双盈A的开放日为基金合同生效日起每4个月的对日。如该日为非工作日， 则开放日为该日之前的最后一个工作日，以此类推。如后续月份实际不存在对日 的，则到期日提前至上一工作日。 发生不可抗力或其他情形而基金管理人决定顺延开放申购与赎回的，其开放 日为该影响因素消除之日的下一个工作日。 如某运作周年到期日发生无法按时开放申购与赎回并出现顺延情形的，该运 作周年最后一日亦顺延至开放日，下一运作周年的起始日为该顺延后的开放日次 日。 例1．若基金合同生效日为2012年10月31日（假设该日为工作日），则第 一个运作周年内新双盈 A 的开放日分别为 2013 年 2 月 28 日（由于 2 月没有 31 日，因此前移至2月的最后一个工作日（假设2013年2月28日为工作日））、2013 年6月28日（由于6月没有31日，因此前移至2013年6月的最后一个工作日， 假设6月29日、6月30日为非工作日）、2013年10月31日（假设该日为工作 日）。新双盈A在其他运作周年开放日的计算类同。 3.新双盈A的份额折算 自基金合同生效日起每4个月的开放日（具体日期见本合同第六部分），基金 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 管理人将对新双盈 A 进行基金份额折算，新双盈 A 的基金份额净值调整为 1.000 元，基金份额持有人持有的新双盈A份额数按折算比例相应增减。 新双盈 A 的基金份额折算具体见本基金合同第六部分以及基金管理人届时发 布的相关公告。 （四）新双盈B的运作 1、新双盈B的收益 本基金净资产在扣除新双盈 A 的本金、应计收益后的全部剩余资产归新双盈 B享有，亏损以新双盈B的资产净值为限由新双盈B首先承担。 2、新双盈B的开放日 新双盈B的开放日为自基金合同生效日起每一年的对日，即运作周年到期日。 如该日为非工作日，则开放日为该日之前的最后一个工作日，以此类推。如后续 年份实际不存在对日的，则到期日提前至上一工作日。 发生不可抗力或其他情形而基金管理人决定顺延开放申购与赎回的，其开放 日为该影响因素消除之日的下一个工作日。 如某运作周年到期日发生无法按时开放申购与赎回并出现顺延情形的，该运 作周年最后一日亦顺延至开放日，下一运作周年的起始日为该顺延后的开放日次 日。 例1：若本基金合同生效日为2012年5月24日（周四），基金合同生效日次 一个年份对日为2013年5月24日（周五）。假设2013年5月24日（周五）为 工作日，则第一个运作周年的到期日为该日，新双盈B在该日开放申购/赎回。第 二个运作周年的起始日为 2013 年 5 月 25 日，基金合同生效日次二年的对日为 2014 年 5 月 24 日（周六），假设 2014 年 5 月 24 日（周六）为非工作日，则第 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 二个运作周年到期日提前至该日之前的最后一个工作日2014年5月23日（假设 该日为2014年5月24日前的最后一个工作日）。即第二个运作周年到期日为2014 年5月23日，该日新双盈B开放申购/赎回。新双盈B其他开放日的计算类同。 例2：如本基金合同生效日为2012年2月29日（周三），由于2013年没有 2月29日，因此运作期到期日提前至2月的最后一个工作日，即2013年2月28 日（周四），新双盈B在该日开放申购/赎回。 3.新双盈B的份额折算 自基金合同生效日起每一年的运作周期到期日前（具体日期见本合同第六部 分），基金管理人将对新双盈B进行基金份额折算，新双盈B的基金份额净值调整 为1.000 元，基金份额持有人持有的新双盈B份额数按折算比例相应增减。 新双盈 B 的基金份额折算具体见本基金合同第六部分以及基金管理人届时发 布的相关公告。 （五）基金份额发售 在基金募集期内，新双盈A和新双盈B将分别通过各自销售机构的基金销售 网点独立进行公开发售。 （六）基金份额净值计算 在新双盈A和新双盈B各自的开放日分别计算其份额净值。 1、新双盈A的份额净值计算 基金合同生效之日起，假设T日为新双盈A的某一开放日，NAVt A为T日新双盈 A的份额净值，NUMtA为T日新双盈A的份额余额，NVt为T日闭市后的基金资产净 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 值，t为新双盈A的上一个开放日次日（如T日之前新双盈A尚未进行开放，则为基 金合同生效日）至T日的运作天数，R年为上一个开放日前的第二个工作日（如T日 之前新双盈A尚未进行开放，则为基金合同生效日）设定的新双盈A的年约定收益 率，则新双盈A的份额净值计算公式如下： （1）如果 NVt大于或等于“1.000乘以T日新双盈A的份额余额加上T日全部新双 盈A应计收益之和”，则 NAVtA = 1.000×（1＋ t 运作当年实际天数 ×R年）其中， T日全部新双盈A应计收益之和＝NUMtA×1.000× t 运作当年实际天数 ×R年，下 同； 运作当年实际天数指新双盈A 上一次开放日次日（如T日之前新双盈A 尚未 进行开放，则为基金合同生效日）所在年度的实际天数，下同。 （2）如果NVt小于“1.000乘以T日新双盈A的份额余额加上T日全部新双盈A应 计收益之和”，则 NAVtA = NVt/ NUMtA 由于 T 日为新双盈 A 的开放日，新双盈 A 将在该日进行份额折算，折算后新 双盈 A 的基金份额净值将调整为 1.000 元，折算后基金份额持有人持有的新双盈 A的份额数将按照折算比例相应增减。 3、新双盈B的份额净值计算 基金合同生效之日起，假设T日为新双盈B的某一开放日，NAVtB为T日新双盈 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 B的份额净值，NUMtB为T日新双盈B的份额余额，则新双盈B的份额净值计算公式 如下： NAVtB＝（NVt－NAVtA×NUMtA）/ NUMtB 若根据上述公式计算得出NAVtB≤0，则NAVtB＝0。 所有份额的基金份额净值的计算均保留到小数点后3位，小数点后第4位四舍 五入，由此误差产生的损失由基金财产承担，产生的收益归基金财产所有。 T 日的各份额的份额净值在当天收市后计算，并在 T+1 日内公告。如遇特殊 情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。 （七）基金份额参考净值计算 基金管理人在计算基金资产净值的基础上，采用“虚拟清算”原则分别计算并公 告新双盈A和新双盈B的份额参考净值。份额参考净值是对各级基金份额价值的 一个估算，并不代表基金份额持有人可获得的实际价值。 1、新双盈A的份额参考净值计算 基金合同生效之日起，假设T日为新双盈A的非开放日， NAVtA为T日新双盈A 的份额参考净值，NUMtA为T日新双盈A的份额余额，NVt为T日闭市后的基金资产 净值，t为新双盈A的上一个开放日次日（如T 日之前新双盈A尚未进行开放，则为 基金合同生效日）至T日的运作天数，R年为上一个开放日前的第二个工作日（如T 日之前新双盈A尚未进行开放，则为基金合同生效日）设定的新双盈A的年约定收 益率，则新双盈A的份额参考净值计算公式如下： （1）如果 NVt大于或等于“1.000乘以T日新双盈A的份额余额加上T日全部新双 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 盈A应计收益之和”，则 NAVtA = 1.000×（1＋ t 运作当年实际天数 ×R年） 其中， T日全部新双盈A应计收益之和＝NUMtA×1.000× t 运作当年实际天数 ×R年，下 同。 运作当年实际天数指新双盈A 上一次开放日次日（如T日之前新双盈A 尚未 进行开放，则为基金合同生效日）所在年度的实际天数，下同。 （2）如果NVt小于“1.000 乘以T日新双盈A的份额余额加上T日全部新双盈A 应计收益之和”，则 NAVt A = NVt/ NUMt A 3、新双盈B的份额参考净值计算 基金合同生效之日起，假设T日为新双盈B的非开放日， NAVt B为T日新双盈B 的份额参考净值，NUMt B为T日新双盈B的份额余额，则新双盈B的份额参考净值计 算公式如下： NAVt B＝（NVt－NAVt A×NUMt A）/ NUMt B 若根据上述公式计算得出NAVt B≤0，则NAVt B＝0。 所有份额的份额参考净值的计算均保留到小数点后3位，小数点后第4位四舍 五入，由此误差产生的损失由基金财产承担，产生的收益归基金财产所有。 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 T 日的各份额的份额参考净值在当天收市后计算，并在 T+1 日内公告。如遇 特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。 五、基金份额的发售 (一)基金份额的发售时间、发售方式、发售对象 1.发售时间 自基金份额发售之日起最长不得超过 3 个月，具体发售时间见基金份额发售 公告。 2.发售方式 新双盈A和新双盈B分别通过各自销售机构的销售网点独立进行公开发售， 各销售机构的具体名单见发售公告。 投资人可参与新双盈A和新双盈B中的某一级份额的认购，也可同时参与新 双盈A和新双盈B的认购。在基金募集期内，投资人可分别对新双盈A和新双盈 B进行多次认购，认购申请一经受理不得撤销。 3.发售对象 符合法律法规规定和本合同约定的可投资于证券投资基金的个人投资者和机 构投资者以及合格境外机构投资者。 (二)基金份额的认购 1.认购费用 本基金以认购金额为基数采用比例费率计算认购费用，认购费率不得超过认 购金额的5%。本基金的认购费率由基金管理人决定，并在招募说明书中列示。基 金认购费用不列入基金财产，主要用于基金的市场推广、销售、注册登记等募集 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 期间发生的各项费用。 2.募集期利息的处理方式 各类份额认购款项在募集期间产生的利息将折算为基金份额归基金份额持有 人所有，其中利息以注册登记机构的记录为准。 3.基金认购份额的计算 基金认购份额具体的计算方法在招募说明书中列示。 4.认购份额余额的处理方式 认购份额的计算保留到小数点后 2 位，小数点 2 位以后的部分四舍五入，由 此误差产生的收益或损失由基金财产承担。 5. 认购申请的确认 基金销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机 构确实接收到认购申请。认购的确认以注册登记机构或基金管理人的确认结果为 准。投资人应知悉，基金管理人可能因两类份额初始比例控制等原因而部分确认 某一类份额的认购申请，因此，对于认购申请及认购份额的确认情况，投资人应 及时查询并妥善行使合法权利，否则，由此产生的投资者任何损失由投资者自行 承担。 (三)基金份额认购金额的限制 1.投资人认购前，需按销售机构规定的方式全额缴款。 2.投资人在募集期内可以多次认购基金份额，但已受理的认购申请不允许撤销。 3.基金管理人可以对每个基金交易账户对不同类别份额的单笔最低认购金额 进行限制，具体限制请参看招募说明书。 4.基金管理人可以对募集期间的单个投资人的累计认购金额进行限制，具体限 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 制和处理方法请参看招募说明书。 六、基金备案 (一)基金备案的条件 1.本基金自基金份额发售之日起 3 个月内，在基金募集份额总额不少于 2 亿 份，基金募集金额不少于 2 亿元，并且基金份额持有人的人数不少于 200 人的条 件下，基金募集期届满或基金管理人依据法律法规及招募说明书决定停止基金发 售，且基金募集达到基金备案条件，基金管理人应当自基金募集结束之日起10日 内聘请法定验资机构验资,自收到验资报告之日起10日内，向中国证监会提交验资 报告，办理基金备案手续。自中国证监会书面确认之日起，基金备案手续办理完 毕，基金合同生效。 2.基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日对基金合同生效事宜予 以公告。 3.本基金合同生效前，投资人的认购款项只能存入专用账户，任何人不得动用。 认购资金在募集期形成的利息在本基金合同生效后折成投资人认购的基金份额， 归投资人所有。利息转份额的具体数额以注册登记机构的记录为准。 (二)基金募集失败 1.基金募集期届满，未达到基金备案条件，则基金募集失败。 2.如基金募集失败，基金管理人应以其固有财产承担因募集行为而产生的债务 和费用，在基金募集期届满后30日内返还投资人已缴纳的认购款项，并加计银行 同期存款利息。 3.如基金募集失败，基金管理人、基金托管人及代销机构不得请求报酬。基金 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 管理人、基金托管人和代销机构为基金募集支付之一切费用应由各方各自承担。 (三)基金存续期内的基金份额持有人数量和资金数额 基金合同生效后的存续期内，基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产 净值低于5000万元，基金管理人应当及时报告中国证监会；基金份额持有人数量 连续 20 个工作日达不到 200 人，或连续 20 个工作日基金资产净值低于 5000 万 元，基金管理人应当向中国证监会说明出现上述情况的原因并提出解决方案。 法律法规另有规定时，从其规定。 七、基金份额折算 (一) 在新双盈A开放日的定期折算 1、折算频率 新双盈A的每个开放日折算一次。 2、折算对象 折算基准日登记在册的所有新双盈 A 份额。新双盈 B 份额在该日不进行份额 折算。 3、折算基准日 新双盈A的每个开放日。 4、折算方式 在折算基准日日终，新双盈 A 的份额（参考）净值将调整为 1.000 元，折算 前新双盈 A份额的基金份额净值超出1.000元的部分将按新双盈A折算后的份额 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 （参考）净值（1.000 元）折算为新双盈 A 的基金份额并分配给新双盈 A 的份额 持有人。具体内容如下： 新双盈A的份额折算公式如下： NAV后A =1.000元 新双盈A的折算比例＝ NAV前A /1.000 NUM后A ＝ NUM前A×新双盈A的折算比例 其中： NAV后A ：份额折算后新双盈A的份额（参考）净值； NAV前A：份额折算前新双盈A的份额（参考）净值； NUM后A：份额折算后新双盈A的份额余额； NUM前A：份额折算前新双盈A的份额余额； 新双盈 A 经折算后的份额数按照四舍五入的方法保留到小数点后 2 位，由此 误差产生的损失由基金财产承担，产生的收益归基金财产所有。 在实施基金份额折算时，折算基准日折算前的新双盈 A 的基金份额（参考） 净值和折算比例的具体计算见基金管理人届时发布的相关公告。 5、基金份额折算的公告 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 （1）基金份额折算方案须最迟于实施日前 2 日在至少一家指定媒体和基金管 理人网站公告，并报中国证监会备案。 （2）基金份额折算结束后，基金管理人应在 2 日内在至少一家指定媒体和基 金管理人网站公告，并报中国证监会备案。 （二）运作周年到期日前第二个工作日的定期折算 1、折算频率 每个运作周年到期日前第二个工作日折算一次。 2、折算对象 折算基准日登记在册的所有新双盈B份额。 3、折算基准日 每个运作周年到期日前第二个工作日。 4、折算方式 在折算基准日日终，新双盈 B 的份额（参考）净值将调整为 1.000 元，新双 盈B份额持有人持有的新双盈B的份数将相应调整。具体内容如下： 新双盈B的基金份额折算公式如下： NAV后B =1.000元 新双盈B的折算比例＝ NAV前B /1.000 NUM后B ＝ NUM前B×新双盈B的折算比例 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 其中： NAV后B ：份额折算后新双盈B的份额（参考）净值，下同 NAV前B：份额折算前新双盈B的份额（参考）净值，下同 NUM后B：份额折算后新双盈B的份额余额，下同 NUM前B：份额折算前新双盈B的份额余额，下同 新双盈 B 经折算后的份额数按照四舍五入的方法保留到小数点后 2 位，由此 误差产生的损失由基金财产承担，产生的收益归基金财产所有。 在实施基金份额折算时，折算基准日折算前的新双盈 B 的基金份额（参考） 净值和折算比例的具体计算见基金管理人届时发布的相关公告。 5、基金份额折算的公告 （1）基金份额折算方案须最迟于实施日前 2 日在至少一家指定媒体和基金管 理人网站公告，并报中国证监会备案。 （2）基金份额折算结束后，基金管理人应在 2 日内在至少一家指定媒体和基 金管理人网站公告，并报中国证监会备案。 八、基金份额的申购与赎回 (一)申购和赎回场所 本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售网点将由基金管理人 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 在招募说明书或其他相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减代销机 构，并予以公告。若基金管理人或其指定的代销机构开通电话、传真或网上等交 易方式，投资人可以通过上述方式进行申购与赎回，具体办法由基金管理人另行 公告。 (二)申购和赎回的开放日及时间 新双盈 A 自基金合同生效日起每 4 个月开放申购和赎回一次，每次开放仅开 放一个工作日。新双盈 B 在任一运作周年内封闭运作，仅在每个运作周年到期日 当天开放申购和赎回。新双盈 A 在任一运作周年的第三个开放日即为运作周年到 期日，也即新双盈B的开放日。具体开放日的确定见招募说明书中有关示例内容。 发生不可抗力或其他情形，而基金管理人决定顺延本基金开放申购与赎回的， 其开放日为该影响因素消除之日的下一个工作日，如某运作周年最后一个开放日 发生上述某类份额无法按时开放申购与赎回并顺延情形的，该运作周年最后一日 亦顺延至开放日，下一运作周年的起始日为该顺延后的开放日次日。 开放日的具体业务办理时间以销售机构公布的时间为准。 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理本基金的申购、赎 回或者转换。 (三)申购与赎回的原则 1.新双盈A的申购与赎回价格以1.000元为基准进行计算；新双盈B采用 “未 知价”原则，即基金份额的申购与赎回价格以受理申请当日基金份额净值为基准进 行计算； 2.“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请； 3.赎回遵循“先进先出”原则，即按照投资人认购、申购的先后次序进行顺序赎 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 回； 4.当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销。 基金管理人可根据基金运作的实际情况依法对上述原则进行调整。基金管理 人必须在新规则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。 (四)申购与赎回的程序 1.申购和赎回的申请方式 投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出 申购或赎回的申请。 投资人在提交申购申请时须按销售机构规定的方式备足申购资金，投资人在 提交赎回申请时须持有足够的基金份额余额，否则所提交的申购、赎回申请无效。 2.申购和赎回申请的确认 基金管理人应以交易时间结束前受理申购和赎回申请的当天作为申购或赎回 申请日(T日)，在正常情况下，本基金注册登记机构在T+1日内对该交易的有效性 进行确认。T日提交的有效申请，投资人可在T+2日后(包括该日)到销售网点柜台 或以销售机构规定的其他方式查询申请的确认情况。基金销售机构对申购申请的 受理并不代表申请一定成功，而仅代表销售机构确实接收到申请。申购的确认以 注册登记机构或基金管理人的确认结果为准。因投资人怠于履行该项查询等各项 义务，致使其相关权益受损的，基金管理人、基金托管人、基金销售机构不承担 由此造成的损失或不利后果。 在本基金（包括新双盈 A 和新双盈 B）的每个开放日（T 日）的下一个工作 日（T+1 日），所有经确认有效的基金份额的赎回申请全部予以成交确认。 在新双盈A单独开放的开放日提出的对于新双盈A的申购申请，如果对新双 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 盈A的有效申购与赎回申请进行确认后，新双盈A的份额余额小于或等于新双盈 B 份额余额的三分之七倍，则经确认有效的新双盈 A 的申购申请全部予以成交确 认；如果对新双盈A的有效申购与赎回申请进行确认后，新双盈A的份额余额大 于新双盈B份额余额的三分之七倍，则在经确认后的新双盈A的份额余额不超过 新双盈B份额余额的三分之七倍的范围内，对有效申购申请按比例进行成交确认。 在新双盈A和新双盈B共同开放的开放日（即运作周年到期日）提出的对于 新双盈A和新双盈B的申购申请，如果对新双盈A和新双盈B的有效申购与赎回 申请进行确认后，新双盈A的份额余额等于新双盈B份额余额的三分之七倍，则 所有经确认有效的新双盈A和新双盈B的申购申请全部予以成交确认；如果对新 双盈A和新双盈B的有效申购与赎回申请进行确认后，新双盈A的份额余额小于 新双盈B份额余额的三分之七倍，则所有经确认有效的新双盈A的申购申请全部 予以成交确认，并对新双盈B分以下三种情形进行处理： 1）在对新双盈A的有效申购与赎回申请进行确认后，如果仅对新双盈B的有 效赎回申请进行确认，新双盈A的份额余额等于新双盈B份额余额的三分之七倍， 则对新双盈B的有效申购申请全部不予确认； 2）在对新双盈A的有效申购与赎回申请进行确认后，如果仅对新双盈B的有 效赎回申请进行确认，新双盈A的份额余额仍小于新双盈B份额余额的三分之七 倍，则对新双盈B的有效申购申请全部不予确认，并按照新双盈A的份额余额等 于新双盈B份额余额的三分之七倍的原则，对新双盈B的份额余额进行按比例强 制赎回； 3）在对新双盈A的有效申购与赎回申请进行确认后，如果仅对新双盈B的有 效赎回申请进行确认，此时新双盈A的份额余额大于新双盈B份额余额的三分之 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 七倍，则按照新双盈A的份额余额等于新双盈B份额余额的三分之七倍的原则， 对新双盈B的有效申购申请按当日申请比例进行成交确认，而不会对新双盈B既 有的份额余额进行强制赎回。 如果对新双盈A和新双盈B的有效申购与赎回申请进行确认后，新双盈A的 份额余额大于新双盈B份额余额的三分之七倍，则所有经确认有效的新双盈B的 申购申请全部予以成交确认，并对新双盈A分以下三种情形进行处理： 1）在对新双盈B的有效申购与赎回申请进行确认后，如果仅对新双盈A的有 效赎回申请进行确认，新双盈A的份额余额等于新双盈B份额余额的三分之七倍， 则对新双盈A的有效申购申请全部不予确认； 2）在对新双盈B的有效申购与赎回申请进行确认后，如果仅对新双盈A的有 效赎回申请进行确认，新双盈A的份额余额仍大于新双盈B份额余额的三分之七 倍，则对新双盈A的有效申购申请全部不予确认，并按照新双盈A的份额余额等 于新双盈B份额余额的三分之七倍的原则，对新双盈A的份额余额进行按比例强 制赎回； 3）在对新双盈B的有效申购与赎回申请进行确认后，如果仅对新双盈A的有 效赎回申请进行确认，此时新双盈A的份额余额小于新双盈B份额余额的三分之 七倍，则按照新双盈A的份额余额等于新双盈B份额余额的三分之七倍的原则， 对新双盈A的有效申购申请按当日申请比例进行成交确认，而不会对新双盈A既 有的份额余额进行强制赎回。 每个开放日的申购与赎回申请确认办法及确认结果见基金管理人届时发布的 相关公告。 3.申购和赎回的款项支付 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 申购采用全额缴款方式，若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不成功。 若申购不成功或无效，基金管理人或基金管理人指定的代销机构将投资人已缴付 的申购款项退还给投资人。 投资人赎回申请成功后，基金管理人将在T＋7日(包括该日)内支付赎回款项。 在发生巨额赎回时，款项的支付办法参照本基金合同有关条款处理。 (五)申购和赎回的金额 1.基金管理人可以规定投资人对不同类别份额首次申购和每次申购的最低金 额以及每次赎回的最低份额，具体规定请参见招募说明书。 2.基金管理人可以规定投资人每个基金交易账户的最低基金份额余额，具体规 定请参见招募说明书。 3.基金管理人可以规定单个投资人累计持有的基金份额上限，具体规定请参见 招募说明书。 4.基金管理人可以根据市场情况，在法律法规允许的情况下，调整上述规定申 购金额和赎回份额的数量限制。基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》 的有关规定在指定媒体上公告并报中国证监会备案。 (六)申购和赎回的价格、费用及其用途 1.本基金份额净值的计算，保留到小数点后3位，小数点后第4位四舍五入， 由此产生的收益或损失由基金财产承担。T 日的基金份额净值在当天收市后计算， 并在T+1日内公告。遇特殊情况，经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。 2.申购份额的计算及余额的处理方式：本基金申购份额的计算详见《招募说明 书》。本基金的申购费率由基金管理人决定，并在招募说明书中列示。申购的有效 份额为净申购金额除以当日的基金份额净值，有效份额单位为份，上述计算结果 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 均按四舍五入方法，保留到小数点后两位，由此产生的收益或损失由基金财产承 担。 3.赎回金额的计算及处理方式：本基金赎回金额的计算详见《招募说明书》， 赎回金额单位为元。上述计算结果均按四舍五入方法，保留到小数点后两位，由 此产生的收益或损失由基金财产承担。 4.申购费用由投资人承担，不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销 售、注册登记等各项费用。 5.赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基 金份额时收取。不低于赎回费总额的 25%应归基金财产，其余用于支付注册登记 费和其他必要的手续费。 6.本基金的申购费率最高不超过申购金额的5%，赎回费率最高不超过赎回金 额的5%。本基金的申购费率、申购份额具体的计算方法、赎回费率、赎回金额具 体的计算方法和收费方式由基金管理人根据基金合同的规定确定，并在招募说明 书中列示。基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整费率或收费方式，并最 迟应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒 体上公告。 7.基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场 情况制定基金促销计划，针对以特定交易方式(如网上交易、电话交易等)等进行基 金交易的投资人定期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，按相 关监管部门要求履行必要手续后，基金管理人可以适当调低基金申购费率和基金 赎回费率。 (七)拒绝或暂停申购的情形 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请： 1.因不可抗力导致基金无法正常运作。 2.证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净 值。 3.发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况。 4.基金管理人认为接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额 持有人利益时。 5.基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能对 基金业绩产生负面影响，从而损害现有基金份额持有人利益的情形。 6.法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述情形而暂停申购时，基金管理人应当根据有关规定在指定媒体上刊 登暂停申购公告。如果投资人的申购申请被拒绝，被拒绝的申购款项将退还给投 资人。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复申购业务的办理。 (八)暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回 款项： 1.因不可抗力导致基金无法正常运作。 2.证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净 值。 3.基金在开放日发生巨额赎回，导致本基金的现金支付出现困难的，基金管理 人可以延缓支付赎回款项。 4.发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况。 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 5.法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述情形时，基金管理人应在当日报中国证监会备案，已接受的赎回申 请，基金管理人应足额支付；如暂时不能足额支付，应将可支付部分按单个账户 申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人，未支付部分由基金管理人在后续工 作日予以支付。投资人在申请赎回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤 销。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回业务的办理并予以公 告。 (九)巨额赎回的情形及处理方式 单个开放日，依本合同约定的申购与赎回申请的确认原则进行申购与赎回申 请的成交确认后，新双盈A、新双盈B（如有）的净赎回金额合计（包括强制赎回 金额）超过本基金上一工作日基金资产净值的10%时，即认为发生了巨额赎回。 发生巨额赎回时，基金管理人应全额接受基金份额持有人的赎回申请，已经 接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但延缓期限不得超过20个工作日，并应 当在至少一种指定媒体上予以公告。 (十)暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 1.发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人当日应立即向中国证监会备案， 并在规定期限内在指定媒体上刊登暂停公告。 2. 上述暂停申购或赎回情况消除的，基金管理人应于重新开放日公布最近 1 个开放日的基金份额净值。 3. 基金管理人可以根据暂停申购或赎回的时间，依照《信息披露办法》的有 关规定，最迟于重新开放日在指定媒体上刊登重新开放申购或赎回的公告；也可 以根据实际情况在暂停公告中明确重新开放申购或赎回的时间，届时不再另行发 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 布重新开放的公告。 (十一)基金转换 基金管理人可以根据相关法律法规以及本基金合同的规定决定开办本基金与 基金管理人管理的、且由同一注册登记机构办理注册登记的其他基金之间的转换 业务，基金转换可以收取一定的转换费，相关规则由基金管理人届时根据相关法 律法规及本基金合同的规定制定并公告，并提前告知基金托管人与相关机构。 (十二)基金的非交易过户 基金的非交易过户是指基金注册登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行而 产生的非交易过户以及注册登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无 论在上述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投 资人。 继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承； 捐赠指基金份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会 团体；司法强制执行是指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基 金份额强制划转给其他自然人、法人或其他组织。办理非交易过户必须提供基金 注册登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件的非交易过户申请按基金注册 登记机构的规定办理，并按基金注册登记机构规定的标准收费。 (十三)基金的转托管 基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金 销售机构可以按照规定的标准收取转托管费。 (十四)基金的冻结和解冻 基金注册登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻， 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 以及注册登记机构认可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。 九、基金合同当事人及权利义务 (一)基金管理人 名称：信诚基金管理有限公司 住所：上海市浦东新区世纪大道8号上海国金中心汇丰银行大楼9层 办公地址：上海市浦东新区世纪大道8号上海国金中心汇丰银行大楼9层 邮政编码： 200120 法定代表人：张翔燕 成立时间：2005年9月30日 批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基金字【2005】142号 组织形式：有限责任公司 注册资本：贰亿元人民币 存续期间：持续经营 (二)基金托管人 名称：中国建设银行股份有限公司(简称：中国建设银行) 住所：北京市西城区金融大街25号 办公地址：北京市西城区闹市口大街1号院1号楼 邮政编码：100033 法定代表人：王洪章 成立时间：2004年9月17日 基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字[1998]12号 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期、长期贷款；办理国内外结算； 办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买 卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务； 提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；经中 国银行业监督管理机构等监管部门批准的其他业务 组织形式：股份有限公司 注册资本：贰仟伍佰亿壹仟零玖拾柒万柒仟肆佰捌拾陆元 存续期间：持续经营 (三)基金份额持有人 投资人自依基金合同、招募说明书取得基金份额即成为基金份额持有人和基 金合同当事人，直至其不再持有本基金的基金份额，其持有基金份额的行为本身 即表明其对基金合同的完全承认和接受。基金份额持有人作为基金合同当事人并 不以在基金合同上书面签章或签字为必要条件。 (四)基金管理人的权利 根据《基金法》及其他有关法律法规，基金管理人的权利为： 1.自本基金合同生效之日起，依照有关法律法规和本基金合同的规定独立运用 基金财产； 2.依照基金合同获得基金管理费以及法律法规规定或监管部门批准的其他收 入； 3.发售基金份额； 4.依照有关规定行使因基金财产投资于证券所产生的权利； 5.在符合有关法律法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 换、非交易过户、转托管等业务的规则，在法律法规和本基金合同规定的范围内 决定和调整基金的除调高托管费率和管理费率之外的相关费率结构和收费方式； 6.根据本基金合同及有关规定监督基金托管人，对于基金托管人违反了本基金 合同或有关法律法规规定的行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失 的情形，应及时呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金及相关当事人的利益； 7.在基金合同约定的范围内，拒绝或暂停受理申购和赎回申请； 8.在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资、融券； 9.自行担任或选择、更换注册登记机构，获取基金份额持有人名册，并对注册 登记机构的代理行为进行必要的监督和检查； 10.选择、更换代销机构，并依据基金销售服务代理协议和有关法律法规，对 其行为进行必要的监督和检查； 11.选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服 务的外部机构； 12.在基金托管人更换时，提名新的基金托管人； 13.依法召集基金份额持有人大会； 14.法律法规和基金合同规定的其他权利。 (五)基金管理人的义务 根据《基金法》及其他有关法律法规，基金管理人的义务为： 1.依法募集基金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份 额的发售、申购、赎回和登记事宜； 2.办理基金备案手续； 3.自基金合同生效之日起，以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产； 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 4.配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营 方式管理和运作基金财产； 5.建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所 管理的基金财产和管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别 记账，进行证券投资； 6.除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得为自己及任何第三人 谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； 7.依法接受基金托管人的监督； 8.计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格； 9.采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符 合基金合同等法律文件的规定； 10.按规定受理申购和赎回申请，及时、足额支付赎回款项； 11.进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 12.编制中期和年度基金报告； 13.严格按照《基金法》、基金合同及其他有关规定，履行信息披露及报告义务； 14.保守基金商业秘密，不得泄露基金投资计划、投资意向等，除《基金法》、 基金合同及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不得向 他人泄露； 15.按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配 收益； 16.依据《基金法》、基金合同及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合 基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 17.保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料； 18.以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他 法律行为； 19.组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现 和分配； 20.因违反基金合同导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益，应 当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； 21.基金托管人违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益 向基金托管人追偿； 22.按规定向基金托管人提供基金份额持有人名册资料； 23.面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通 知基金托管人； 24.执行生效的基金份额持有人大会决议； 25.不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动； 26.依照法律法规为基金的利益对被投资公司行使股东权利，为基金的利益行 使因基金财产投资于证券所产生的权利，不谋求对上市公司的控股和直接管理； 27.法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他义务。 (六)基金托管人的权利 根据《基金法》及其他有关法律法规，基金托管人的权利为： 1.依基金合同约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他 收入； 2.监督基金管理人对本基金的投资运作； 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 3.自本基金合同生效之日起，依法保管基金资产； 4.在基金管理人更换时，提名新任基金管理人； 5.根据本基金合同及有关规定监督基金管理人，对于基金管理人违反本基金合 同或有关法律法规规定的行为，对基金资产、其他当事人的利益造成重大损失的 情形，应及时呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金及相关当事人的利益； 6.依法召集基金份额持有人大会； 7.按规定取得基金份额持有人名册资料； 8.法律法规和基金合同规定的其他权利。 (七)基金托管人的义务 根据《基金法》及其他有关法律法规，基金托管人的义务为： 1.安全保管基金财产； 2.设立专门的基金托管部，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟 悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； 3.对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立； 4.除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定外，不得为自己及任何第三人 谋取利益，不得委托第三人托管基金财产； 5.保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证； 6.按规定开设基金财产的资金账户和证券账户； 7.保守基金商业秘密，除《基金法》、基金合同及其他有关规定另有规定外， 在基金信息公开披露前应予保密，不得向他人泄露； 8.对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见，说明基金管理人在各 重要方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行；如果基金管理人有未执行基 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 金合同规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施； 9.保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料； 10.按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割 事宜； 11.办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； 12.复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格； 13.按照规定监督基金管理人的投资运作； 14.按规定制作相关账册并与基金管理人核对； 15.依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回 款项； 16.按照规定召集基金份额持有人大会或配合基金份额持有人依法自行召集基 金份额持有人大会； 17.因违反基金合同导致基金财产损失，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其 退任而免除； 18.基金管理人因违反基金合同造成基金财产损失时，应为基金向基金管理人 追偿； 19.参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配； 20.面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会和银 行业监督管理机构，并通知基金管理人； 21.执行生效的基金份额持有人大会决议； 22.不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动； 23.建立并保存基金份额持有人名册； 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 24.法律法规、中国证监会和基金合同规定的其他义务。 (八)基金份额持有人的权利 根据《基金法》及其他有关法律法规，基金份额持有人的权利为： 1.分享基金财产收益； 2.参与分配清算后的剩余基金财产； 3.依法申请赎回其持有的基金份额； 4.按照规定要求召开基金份额持有人大会； 5.出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事 项行使表决权； 6.查阅或者复制公开披露的基金信息资料； 7.监督基金管理人的投资运作； 8.对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法 提起诉讼； 9.法律法规和基金合同规定的其他权利。 新双盈A和新双盈B的基金份额持有人持有的每份基金份额在各自份额级别 内具有同等的合法权益。 (九)基金份额持有人的义务 根据《基金法》及其他有关法律法规，基金份额持有人的义务为： 1.遵守法律法规、基金合同及其他有关规定； 2.交纳基金认购、申购款项及法律法规和基金合同所规定的费用； 3.在持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者基金合同终止的有限责任； 4.不从事任何有损基金及其他基金份额持有人合法权益的活动； 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 5.执行生效的基金份额持有人大会决议； 6.返还在基金交易过程中因任何原因，自基金管理人及基金管理人的代理人、 基金托管人、代销机构、其他基金份额持有人处获得的不当得利； 7.法律法规和基金合同规定的其他义务。 (十)本基金合同当事各方的权利义务以本基金合同为依据，不因基金财产账户 名称而有所改变。 十、基金份额持有人大会 (一)基金份额持有人大会由基金份额持有人或其合法的代理人组成。基金份额 持有人大会的审议事项应分别由新双盈A和新双盈B的基金份额持有人独立进行 表决。新双盈A和新双盈B的基金份额持有人持有的每份基金份额在各自份额级 别内拥有同等的投票权。 (二)召开事由 1.当出现或需要决定下列事由之一的，经基金管理人、基金托管人、单独或合 计持有基金份额10%以上(含10%，下同；依据基金合同享有基金份额持有人大会 召集提议权、自行召集权、提案权、会议表决权、新任基金管理人和基金托管人 提名权的单独或合计持有本基金总份额 10%以上基金份额的基金份额持有人或类 似表述均指“单独或合计持有新双盈A和新双盈B各自的基金总份额10%以上（含 10%）基金份额的基金份额持有人”)的基金份额持有人(以基金管理人收到提议当 日的基金份额计算，下同)提议时，应当召开基金份额持有人大会： (1)终止基金合同； (2)转换基金运作方式； 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 (3)变更基金类别； (4)变更基金投资目标、投资范围或投资策略（法律法规、中国证监会和基金 合同另有规定的除外）； (5)变更基金份额持有人大会程序； (6)更换基金管理人、基金托管人； (7)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准，但法律法规要求提高该等报酬 标准的除外； (8)本基金与其他基金的合并； (9)对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的其他事项； (10)法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。 2.出现以下情形之一的，可由基金管理人和基金托管人协商后修改基金合同， 不需召开基金份额持有人大会： (1)调低基金管理费、基金托管费、销售服务费和其他应由基金承担的费用； (2)在法律法规和本基金合同规定的范围内变更基金的申购费率、赎回费率或 收费方式； (3)因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改； (4)对基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利义务关系发生重大变化； (5)基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响； (6)在基金合同约定的范围内和日期重新设定新双盈A的利差； (7)按照法律法规或本基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。 (三)召集人和召集方式 1.除法律法规或本基金合同另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理人召 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 集。基金管理人未按规定召集或者不能召集时，由基金托管人召集。 2.基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出 书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面 告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召 开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当自行召集。 3.代表基金份额 10%以上的基金份额持有人认为有必要召开基金份额持有人 大会的，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日 起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管 人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开；基金管理 人决定不召集，代表基金份额 10%以上的基金份额持有人仍认为有必要召开的， 应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起10日内 决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金 托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开。 4.代表基金份额 10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持 有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额 10%以上的基 金份额持有人有权自行召集基金份额持有人大会，但应当至少提前30日向中国证 监会备案。 5.基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托 管人应当配合，不得阻碍、干扰。 (四)召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 1.基金份额持有人大会的召集人(以下简称“召集人”)负责 选择确定开会时间、地 点、方式和权益登记日。召开基金份额持有人大会，召集人必须于会议召开日前 30 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 日在指定媒体公告。基金份额持有人大会通知须至少载明以下内容： (1)会议召开的时间、地点和出席方式； (2)会议拟审议的主要事项； (3)会议形式； (4)议事程序； (5)有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人权益登记日； (6)代理投票的授权委托书的内容要求(包括但不限于代理人身份、代理权限和 代理有效期限等)、送达时间和地点； (7)表决方式； (8)会务常设联系人姓名、电话； (9)出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续； (10)召集人需要通知的其他事项。 2.采用通讯方式开会并进行表决的情况下，由召集人决定通讯方式和书面表决 方式，并在会议通知中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委 托的公证机关及其联系方式和联系人、书面表决意见寄交的截止时间和收取方式。 3.如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对书面表 决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人 到指定地点对书面表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应 另行书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对书面表决意见的计票进行监 督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对书面表决意见的计票进行监督的，不 影响计票和表决结果。 (五)基金份额持有人出席会议的方式 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 1.会议方式 (1)基金份额持有人大会的召开方式包括现场开会、通讯方式开会及法律法规、 中国证监会允许的其他方式开会。 (2)现场开会由基金份额持有人本人出席或通过授权委托书委派其代理人出席， 现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当出席，如基金管理人或基金 托管人拒不派代表出席的，不影响表决效力。 (3)通讯方式开会指按照本基金合同的相关规定以通讯的书面方式进行表决。 (4) 在法律法规或监管机构允许的情况下，经会议通知载明，基金份额持有人 也可以采用网络、电话或其他方式进行表决，或者采用网络、电话或其他方式授 权他人代为出席会议并表决。 (5)会议的召开方式由召集人确定。 2.召开基金份额持有人大会的条件 (1)现场开会方式 在同时符合以下条件时，现场会议方可举行： 1)对到会者在权益登记日持有基金份额的统计显示，全部有效凭证所对应的新 双盈A和新双盈B各自基金份额分别合计占权益登记日各自基金份额的50%以上 (含50%，下同)； 2)到会的基金份额持有人身份证明及持有基金份额的凭证、代理人身份证明、 委托人持有基金份额的凭证及授权委托代理手续完备，到会者出具的相关文件符 合有关法律法规和基金合同及会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金 管理人持有的注册登记资料相符。 (2)通讯开会方式 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 在同时符合以下条件时，通讯会议方可举行： 1)召集人按本基金合同规定公布会议通知后，在 2 个工作日内连续公布相关 提示性公告； 2)召集人按基金合同规定通知基金托管人或/和基金管理人(分别或共同称为 “监督人”)到指定地点对书面表决意见的计票进行监督； 3)召集人在监督人和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取和统计 基金份额持有人的书面表决意见，如基金管理人或基金托管人经通知拒不到场监 督的，不影响表决效力； 4)本人直接出具书面意见和授权他人代表出具书面意见的基金份额持有人所 代表的新双盈A和新双盈B各自基金份额分别合计占权益登记日各自基金份额的 50%以上(含50%，下同)； 5)直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意见的代理 人提交的持有基金份额的凭证、授权委托书等文件符合法律法规、基金合同和会 议通知的规定，并与注册登记机构记录相符。 (六)议事内容与程序 1.议事内容及提案权 (1)议事内容为本基金合同规定的召开基金份额持有人大会事由所涉及的内容。 (2)基金管理人、基金托管人、单独或合并持有权益登记日本基金总份额10% 以上的基金份额持有人可以在大会召集人发出会议通知前就召开事由向大会召集 人提交需由基金份额持有人大会审议表决的提案。 (3)对于基金份额持有人提交的提案，大会召集人应当按照以下原则对提案进 行审核： 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 关联性。大会召集人对于基金份额持有人提案涉及事项与基金有直接关系， 并且不超出法律法规和基金合同规定的基金份额持有人大会职权范围的，应提交 大会审议；对于不符合上述要求的，不提交基金份额持有人大会审议。如果召集 人决定不将基金份额持有人提案提交大会表决，应当在该次基金份额持有人大会 上进行解释和说明。 程序性。大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题做出决 定。如将其提案进行分拆或合并表决，需征得原提案人同意；原提案人不同意变 更的，大会主持人可以就程序性问题提请基金份额持有人大会做出决定，并按照 基金份额持有人大会决定的程序进行审议。 (4)单独或合并持有权益登记日基金总份额 10％以上的基金份额持有人提交 基金份额持有人大会审议表决的提案，基金管理人或基金托管人提交基金份额持 有人大会审议表决的提案，未获基金份额持有人大会审议通过，就同一提案再次 提请基金份额持有人大会审议，其时间间隔不少于 6 个月。法律法规另有规定的 除外。 (5)基金份额持有人大会的召集人发出召开会议的通知后，如果需要对原有提 案进行修改，应当在基金份额持有人大会召开前30日及时公告。否则，会议的召 开日期应当顺延并保证至少与公告日期有30日的间隔期。 2.议事程序 (1)现场开会 在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照规定程序宣布会议议事程序及 注意事项，确定和公布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决， 经合法执业的律师见证后形成大会决议。 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 大会由召集人授权代表主持。基金管理人为召集人的，其授权代表未能主持 大会的情况下，由基金托管人授权代表主持；如果基金管理人和基金托管人授权 代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有人和代理人以所代表的基金 份额50%以上多数选举产生一名代表作为该次基金份额持有人大会的主持人。 召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名(或单 位名称)、身份证号码、持有或代表有表决权的基金份额数量、委托人姓名(或单位 名称)等事项。 (2)通讯方式开会 在通讯表决开会的方式下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表 决截止日期后第 2 个工作日在公证机关及监督人的监督下由召集人统计全部有效 表决并形成决议。如监督人经通知但拒绝到场监督，则在公证机关监督下形成的 决议有效。 3.基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 (七)决议形成的条件、表决方式、程序 1.新双盈 A 和新双盈 B 的基金份额持有人持有的每份基金份额在各自份额级 别内拥有同等的表决权。 2.基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： (1)一般决议 一般决议须经出席会议新双盈A和新双盈B的的基金份额持有人(或其代理人) 各自所持新双盈A和新双盈B表决权的50%以上通过方为有效，除下列(2)所规定 的须以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过； (2)特别决议 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 特别决议须经出席会议的新双盈A和新双盈B的基金份额持有人(或其代理人) 各自所持新双盈A和新双盈B表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方为有 效；涉及更换基金管理人、更换基金托管人、转换基金运作方式、终止基金合同 必须以特别决议通过方为有效。 3.基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会核准或者备案，并 予以公告。 4.采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则表面 符合法律法规和会议通知规定的书面表决意见即视为有效的表决，表决意见模糊 不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具书面意见的基金份额持有人所代表的 基金份额总数。 5.基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 6.基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开 审议、逐项表决。 (八)计票 1.现场开会 (1)如基金份额持有人大会由基金管理人或基金托管人召集，则基金份额持有 人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中 推举两名基金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人； 如大会由基金份额持有人自行召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开 始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中推举两名基金份额持有人代表 与基金管理人、基金托管人授权的一名监督员共同担任监票人；但如果基金管理 人和基金托管人的授权代表未出席，则大会主持人可自行选举三名基金份额持有 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 人代表担任监票人。 (2)监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点，由大会主持人当场公 布计票结果。 (3)如大会主持人对于提交的表决结果有异议，可以对投票数进行重新清点； 如大会主持人未进行重新清点，而出席大会的基金份额持有人或代理人对大会主 持人宣布的表决结果有异议，其有权在宣布表决结果后立即要求重新清点，大会 主持人应当立即重新清点并公布重新清点结果。重新清点仅限一次。 2.通讯方式开会 在通讯方式开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监票人在 监督人派出的授权代表的监督下进行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证； 如监督人经通知但拒绝到场监督，则大会召集人可自行授权3名监票人进行计票， 并由公证机关对其计票过程予以公证。 (九)基金份额持有人大会决议报中国证监会核准或备案后的公告时间、方式 1.基金份额持有人大会通过的一般决议和特别决议，召集人应当自通过之日起 5日内报中国证监会核准或者备案。基金份额持有人大会决定的事项自中国证监会 依法核准或者出具无异议意见之日起生效。 2.生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金 托管人均有约束力。基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的 基金份额持有人大会决议。 3.基金份额持有人大会决议应自生效之日起2日内在指定媒体公告。如果采用 通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公 证机构、公证员姓名等一同公告。 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 (十)法律法规或监管部门对基金份额持有人大会另有规定的，从其规定。 十一、基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 (一)基金管理人的更换 1.基金管理人的更换条件 有下列情形之一的，基金管理人职责终止： (1)基金管理人被依法取消基金管理资格； (2)基金管理人依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产； (3)基金管理人被基金份额持有人大会解任； (4)法律法规和基金合同规定的其他情形。 2.基金管理人的更换程序 更换基金管理人必须依照如下程序进行： (1)提名：新任基金管理人由基金托管人或者单独或合计持有基金总份额10% 以上的基金份额持有人提名； (2)决议：基金份额持有人大会在原基金管理人职责终止后 6 个月内对被提名 的新任基金管理人形成决议，新任基金管理人应当符合法律法规及中国证监会规 定的资格条件； (3)核准：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基金管理人；更 换基金管理人的基金份额持有人大会决议应经中国证监会核准生效后方可执行； (4)交接：原基金管理人职责终止的，应当妥善保管基金管理业务资料，及时 办理基金管理业务的移交手续，新任基金管理人或临时基金管理人应当及时接收， 并与基金托管人核对基金资产总值； 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 (5)审计：原基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务 所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，审计 费用在基金财产中列支； (6)公告：基金管理人更换后，由基金托管人在新任基金管理人获得中国证监 会核准后2日内公告； (7)基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求，应 按其要求替换或删除基金名称中与原任基金管理人有关的名称字样。 (二)基金托管人的更换 1.基金托管人的更换条件 有下列情形之一的，基金托管人职责终止： (1)基金托管人被依法取消基金托管资格； (2)基金托管人依法解散、被依法撤销或者被依法宣布破产； (3)基金托管人被基金份额持有人大会解任； (4)法律法规和基金合同规定的其他情形。 2.基金托管人的更换程序 (1)提名：新任基金托管人由基金管理人或者单独或合计持有基金总份额10% 以上的基金份额持有人提名； (2)决议：基金份额持有人大会在原基金托管人职责终止后 6 个月内对被提名 的新任基金托管人形成决议，新任基金托管人应当符合法律法规及中国证监会规 定的资格条件； (3)核准：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基金托管人，更 换基金托管人的基金份额持有人大会决议应经中国证监会核准生效后方可执行； 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 (4)交接：原基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业务 资料，及时办理基金财产和托管业务移交手续，新任基金托管人或临时基金托管 人应当及时接收，并与基金管理人核对基金资产总值； (5)审计：原基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务 所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案，审计 费用从基金财产中列支； (6)公告：基金托管人更换后，由基金管理人在新任基金托管人获得中国证监 会核准后2日内公告。 (三)基金管理人与基金托管人同时更换 1.提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基金总份 额10%以上的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人； 2.基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行； 3.公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托管人 的基金份额持有人大会决议获得中国证监会核准后2日内在指定媒体上联合公告。 (四)新基金管理人接收基金管理业务或新基金托管人接收基金财产和基金托 管业务前，原基金管理人或原基金托管人应继续履行相关职责，并保证不做出对 基金份额持有人的利益造成损害的行为。 十二、基金的托管 基金财产由基金托管人保管。基金管理人应与基金托管人按照《基金法》、基 金合同及有关规定订立《信诚新双盈分级债券型证券投资基金托管协议》。订立托 管协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金份额持有人名册登记、 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 基金财产的保管、基金财产的管理和运作及相互监督等相关事宜中的权利义务及 职责，确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益。 十三、基金份额的登记 (一)本基金的注册登记业务指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体 内容包括投资人基金账户建立和管理、基金份额注册登记、基金销售业务的确认、 清算和结算、代理发放红利、建立并保管基金份额持有人名册等。 (二)本基金的注册登记业务由基金管理人或基金管理人委托的其他符合条件 的机构负责办理。基金管理人委托其他机构办理本基金注册登记业务的，应与代 理人签订委托代理协议，以明确基金管理人和代理机构在注册登记业务中的权利 义务，保护基金份额持有人的合法权益。 (三)注册登记机构享有如下权利： 1.建立和管理投资人基金账户； 2.取得注册登记费； 3.保管基金份额持有人开户资料、交易资料、基金份额持有人名册等； 4.在法律法规允许的范围内，制定和调整注册登记业务的相关规则； 5.法律法规规定的其他权利。 (四)注册登记机构承担如下义务： 1.配备足够的专业人员办理本基金的注册登记业务； 2.严格按照法律法规和基金合同规定的条件办理基金的注册登记业务； 3.保存基金份额持有人名册及相关的申购、赎回业务记录15年以上； 4.对基金份额持有人的基金账户信息负有保密义务，因违反该保密义务对投资 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 人或基金带来的损失，须承担相应的赔偿责任，但司法强制检查情形除外； 5.按基金合同和招募说明书规定为投资人办理非交易过户等业务，并提供其他 必要服务； 6.接受基金管理人的监督； 7.法律法规规定的其他义务。 十四、基金的投资 (一)投资目标 在严格控制风险的基础上，通过主动管理，力争追求超越业绩比较基准的投 资收益。 (二)投资范围 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的 股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票)、债券、货币市场工 具、银行定期存款、中期票据、权证、资产支持证券及法律法规或中国证监会允 许基金投资的其他金融工具。 如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当 程序后，可以将其纳入投资范围。 本基金投资于固定收益类证券（包括国债、央行票据、金融债、地方政府债、 企业债、公司债、短期融资券、资产支持证券、可转换债券（含分离交易可转债）、 逆回购、银行定期存款、中期票据等）的比例不低于基金资产的 80%。其中，本 基金在任一开放日及开放日前二十个工作日内及开放日后二十个工作日内可不受 上述比例限制。但在开放日本基金投资于现金或者到期日在一年以内的政府债券 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 的比例不低于基金资产净值的5%。 本基金不参与一级市场新股申购和增发新股申购，也不直接从二级市场买入 股票、权证等权益类资产，但允许将可转换债券转股。本基金投资于权益类资产 （包括股票、权证等）的比例不高于基金资产的 10%，其中持有的全部权证市值 不超过基金资产净值的3%。 当法律法规的相关规定变更时，基金管理人在履行适当程序后可对上述资产 配置比例进行适当调整。 (三)投资策略 1、资产配置策略 本基金投资组合中债券类、货币类等大类资产各自的长期均衡比重，依照本 基金的特征和风险偏好而确定。本基金定位为债券型基金，其资产配置以债券为 主，并不因市场的中短期变化而改变。在不同的市场条件下，本基金将综合考虑 宏观环境、市场估值水平、风险水平以及市场情绪，在一定的范围内对资产配置 调整，以降低系统性风险对基金收益的影响。 2、固定收益类资产的投资策略 （1）类属资产配置策略 在整体资产配置的基础上，本基金将通过考量不同类型固定收益品种的信用 风险、市场风险、流动性风险、税收等因素，研究各投资品种的利差及其变化趋 势，制定债券类属资产配置策略，以获取债券类属之间利差变化所带来的潜在收 益。 （2）普通债券投资策略 对于普通债券，本基金将在严格控制目标久期及保证基金资产流动性的前提 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 下，采用目标久期控制、期限结构配置、信用利差策略、流动性管理、相对价值 配置等策略进行主动投资。 1）目标久期控制 本基金将根据分级基金的剩余运作期限以及宏观经济因素（包含消费物价指 数、固定资产投资、工业品价格指数、货币供应量等）与不同种类债券收益率之 间的数量关系，确定债券组合的久期。 2）期限结构配置 在确定债券组合的目标久期之后，本基金将通过对央行政策、经济增长率、 通货膨胀率等众多因素的分析来预测收益率曲线形状的可能变化；在上述基础上， 本基金将运用子弹型、哑铃型或梯形等配置方法，从而确定短、中、长期债券的 配置比例。 3）信用利差策略 信用债为本基金的主要投资品种之一，因此信用风险控制成为了本基金投资 的风险控制重点之一。本基金将通过严格的内部投资风险管理体系，对关注的信 用债进行独立的内部评级，并持续动态跟踪调整，以此作为品种选择的基本依据。 本基金将首先根据债券发行人的长期信用评级、对外担保情况、可能面临巨 大损失的诉讼、过往融资记录等进行初步的风险排查，并以此计算债券的可能违 约率。符合要求的信用债，本基金将采用不同评级序列，对长期和短期债券的信 用评级进行初步评估。在初步评级的基础上，进一步将根据行业特征、竞争优势、 管理水平、财务质量、抗风险能力等因素对债券的信用评级进行重新调整，并以 此作为评级的结果。对于列入考查范围的信用债，本基金将持续动态跟踪，根据 债券发行人自身情况的变化，动态调整信用评级。信用利差策略的核心是各项债 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 券信用评级差异能获得充分的利差补偿。本基金将对债券组合总体信用评级水平 予以控制，严格控制低评级债券的配置比例；在券种选择上遵循“个券分散、行业 分散”的原则。 信用债券的收益率主要由基准收益率与反映信用债券信用水平的信用利差组 成。 基准收益率由宏观经济因素及市场资金状况等决定。本基金将从宏观经济环 境与市场供需状况两个方面对市场整体信用利差进行分析。首先，对于宏观经济 环境，当宏观经济向好时，企业盈利能力好，资金充裕，市场整体信用利差将可 能收窄；当宏观经济恶化时，企业盈利能力差，资金紧缺，市场整体信用利差将 可能扩大。其次，对于市场供给，本基金将从市场容量、信用债结构及流动性等 几方面进行分析。 而信用利差受市场整体信用水平、个券信用影响。本基金通过公司内部债券 信用评级体系，对债券发行人的公司治理结构、融资能力、抗风险能力、经营状 况等进行综合评估，确定发行人的信用风险及债券的信用级别。 4）流动性管理策略 本基金对流动性进行积极管理以应对：a、新双盈A每4个月开放时可能的净 赎回；b、新双盈B每一年开放时可能的净赎回。在预期份额持有人净赎回比例较 高时，本基金将采用持续滚动投资方法，将回购或债券的到期日进行均衡等量配 置，以应对大量赎回产生的流动性需求。本基金将通过发行量、前一个月日均成 交量、前一个月的交易频率、买卖价差、剩余到期期限等指标甄别个券的流动性。 5）相对价值配置 本基金将对市场上同类债券的收益率、久期、信用度、流动性等指标进行比 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 较，寻找其他指标相同而某一指标相对更具有投资价值的债券，并进行投资。 （3）资产支持证券的投资策略 对于资产支持证券，本基金将综合考虑市场利率、发行条款、支持资产的构 成和质量等因素，研究资产支持证券的收益和风险匹配情况，采用数量化的定价 模型跟踪债券的价格走势，在严格控制投资风险的基础上选择合适的投资对象以 获得稳定收益。 （4）止损策略 为保障新双盈 A 的本金及收益安全，本基金将针对基金净值损失的程度，相 应采用降低债券组合仓位、降低债券组合久期等止损措施。 3、其他金融工具的投资策略 如法律法规或监管机构以后允许基金投资于其他衍生金融工具，基金管理人 在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。本基金对衍生金融工具的投资主要 以对冲投资风险或无风险套利为主要目的。基金将在有效进行风险管理的前提下， 通过对标的品种的基本面研究，结合衍生工具定价模型预估衍生工具价值或风险 对冲比例，谨慎投资。 在符合法律、法规相关限制的前提下，基金管理人按谨慎原则确定本基金衍 生工具的总风险暴露。 (四)业绩比较基准 本基金的业绩比较基准：中信标普全债指数收益率 中信标普债券指数系列最早由中信证券于2000年推出，现已正式纳入中信标 普指数体系。该指数系列包含 5 个独立的固定收益指数，它们是中信标普国债指 数、中信标普企业债券指数、中信标普可转换债指数、中信标普银行间债券指数 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 以及中信标普全债指数。 中信标普全债指数旨在追踪中国的国债、企业债、银行间债券和可转换债券 市场，它涵盖了在上海证券交易所、深圳证券交易所和银行间上市的债券。该指 数已成为广为机构投资者认可的投资中国固定收益市场的基础指标，并且它易于 观察，任何投资人都可以使用公开的数据获得指数数据，保证了基金业绩评价的 透明性。 如果今后市场中出现更具有代表性的业绩比较基准，或者更科学的复合指数 权重比例，本基金将根据实际情况对业绩比较基准予以调整。业绩比较基准的变 更需经基金管理人和基金托管人协商一致而无需基金份额持有人大会审议，并在 报中国证监会备案后在更新的招募说明书中列示。 (五)风险收益特征 本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的中偏低风险品种。其预期风险与 预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。其中，基于本基金 的分级机制和收益规则，新双盈 A 为低风险、收益相对稳定的基金份额，新双盈 B为中偏高风险、中偏高收益的基金份额。 (六)投资限制 1.组合限制 本基金在投资策略上兼顾投资原则以及开放式基金的固有特点，通过分散投 资降低基金财产的非系统性风险，保持基金组合良好的流动性。基金的投资组合 将遵循以下限制： (1)本基金持有一家上市公司的股票，其市值不超过基金资产净值的10％； (2)本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的3％； 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 (3)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不超过该证券的 10％； (4)本基金管理人管理的全部基金持有的同一权证，不得超过该权证的10％； (5)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资 产净值的40％； (6)固定收益类证券品种（包括国债、央行票据、金融债、地方政府债、企业 债、公司债、短期融资券、资产支持证券、可转换债券（含分离交易可转债）、逆 回购、银行定期存款、中期票据等）占基金资产的比例不低于 80%；其中，本基 金在任一开放日及开放日前二十个工作日内及开放日后二十个工作日内可不受上 述比例限制； (7)权益类资产（包括股票、权证等）的比例不高于基金资产的10%； (8)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金 资产净值的10％； (9)本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20％； (10)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例，不得超过该资 产支持证券规模的10％； (11)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证 券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10％； (12)本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支持证券。基 金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级 报告发布之日起3个月内予以全部卖出； (13) 在开放日，本基金保持不低于基金资产净值 5％的现金或者到期日在一 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 年以内的政府债券； (14) 本基金投资流通受限证券，基金管理人应事先根据中国证监会相关规定， 与基金托管人在本基金托管协议中明确基金投资流通受限证券的比例，根据比例 进行投资。基金管理人应制订严格的投资决策流程和风险控制制度，防范流动性 风险、法律风险和操作风险等各种风险。 （15）法律法规、基金合同规定的其他比例限制。 如果法律法规对本基金合同约定投资组合比例限制进行变更的，以变更后的 规定为准。法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资 不再受相关限制。 因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价 等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管 理人应当在10个交易日内进行调整。 基金管理人应当自基金合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合 基金合同的有关约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效 之日起开始。 2.禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： (1)承销证券； (2)向他人贷款或者提供担保； (3)从事承担无限责任的投资； (4)买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外； (5)向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 行的股票或者债券； (6)买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、 基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券； (7)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； (8)依照法律法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他活动； (9)法律法规或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，则本基金投资不再 受相关限制。 （七）基金管理人代表基金行使股东权利的处理原则及方法 1.基金管理人按照国家有关规定代表基金独立行使股东权利，保护基金份额持 有人的利益； 2.不谋求对上市公司的控股，不参与所投资上市公司的经营管理； 3.有利于基金财产的安全与增值； 4.不通过关联交易为自身、雇员、授权代理人或任何存在利害关系的第三人牟 取任何不当利益。 (八)基金的融资、融券 本基金可以按照国家的有关规定进行融资、融券。 十五、基金的财产 (一)基金资产总值 基金资产总值是指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购 款以及其他资产的价值总和。 (二)基金资产净值 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 (三)基金财产的账户 本基金财产以基金名义开立银行存款账户，以基金托管人的名义开立证券交 易清算资金的结算备付金账户，以基金托管人和本基金联名的方式开立基金证券 账户，以本基金的名义开立银行间债券托管账户。开立的基金专用账户与基金管 理人、基金托管人、基金销售机构和注册登记机构自有的财产账户以及其他基金 财产账户相独立。 (四)基金财产的处分 基金财产独立于基金管理人、基金托管人和代销机构的固有财产，并由基金 托管人保管。基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用或者其他情形而 取得的财产和收益归入基金财产。基金管理人、基金托管人可以按基金合同的约 定收取管理费、托管费以及其他基金合同约定的费用。基金财产的债权、不得与 基金管理人、基金托管人固有财产的债务相抵销，不同基金财产的债权债务，不 得相互抵销。基金管理人、基金托管人以其自有资产承担法律责任，其债权人不 得对基金财产行使请求冻结、扣押和其他权利。 基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原 因进行清算的，基金财产不属于其清算财产。 除依据《基金法》、基金合同及其他有关规定处分外，基金财产不得被处分。 非因基金财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。 十六、基金资产的估值 (一)估值日 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的正常营业日以及国家法律法 规规定需要对外披露基金净值的非营业日。 (二)估值方法 1、证券交易所上市的有价证券的估值 （1）交易所上市的有价证券（包括股票、权证等），以其估值日在证券交易 所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未发 生重大变化，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发 生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交 易市价，确定公允价格。 （2）交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值，估值日没有交易 的，且最近交易日后经济环境未发生重大变化，按最近交易日的收盘价估值。如 最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可参考类似投资品种的现行市价及重 大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价格； （3）交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所 含的债券应收利息得到的净价进行估值；估值日没有交易的，且最近交易日后经 济环境未发生重大变化，按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券 应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的，可 参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素，调整最近交易市价，确定公允价 格； （4）交易所上市不存在活跃市场的有价证券，采用估值技术确定公允价值。 交易所上市的资产支持证券，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠 计量公允价值的情况下，按成本估值。 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 2、处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理： （1）送股、转增股、配股和公开增发的新股，按估值日在证券交易所挂牌的 同一股票的市价（收盘价）估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价） 估值； （2）首次公开发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值， 在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值。 （3）首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易 所上市的同一股票的市价（收盘价）估值；非公开发行有明确锁定期的股票，按 监管机构或行业协会有关规定确定公允价值。 3、全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种，采用估 值技术确定公允价值。 4、同一债券同时在两个或两个以上市场交易的，按债券所处的市场分别估值。 5、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金 管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 6、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按 国家最新规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程 序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知 对方，共同查明原因，双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人 承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会 计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布。 (三)估值对象 基金所拥有的股票、权证、债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资 产。 (四)估值程序 1.基金份额（参考）净值精确到0.001元，小数点后第四位四舍五入。国家另 有规定的，从其规定。 2.基金管理人应每个工作日对基金资产估值。基金管理人每个工作日对基金资 产估值后，将基金份额（参考）净值结果发送基金托管人，经基金托管人复核无 误后，由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核 对同时进行。 (五)估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值 的准确性、及时性。当基金份额净值或参考份额净值小数点后3位以内(含第3位) 发生差错时，视为基金份额净值错误。 本基金合同的当事人应按照以下约定处理： 1.差错类型 本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或注册登记机构、 或代销机构、或投资人自身的过错造成差错，导致其他当事人遭受损失的，过错 的责任人应当对由于该差错遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述“差错处 理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。 上述差错的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 算差错、系统故障差错、下达指令差错等；对于因技术原因引起的差错，若系同 行业现有技术水平不能预见、不能避免、不能克服，则属不可抗力，按照下述规 定执行。 由于不可抗力原因造成投资人的交易资料灭失或被错误处理或造成其他差错， 因不可抗力原因出现差错的当事人不对其他当事人承担赔偿责任，但因该差错取 得不当得利的当事人仍应负有返还不当得利的义务。 2.差错处理原则 (1)差错已发生，但尚未给当事人造成损失时，差错责任方应及时协调各方， 及时进行更正，因更正差错发生的费用由差错责任方承担；由于差错责任方未及 时更正已产生的差错，给当事人造成损失的，由差错责任方对直接损失承担赔偿 责任；若差错责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行 更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责任。差错责任方应对更正的情况向有关 当事人进行确认，确保差错已得到更正。 (2)差错的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅 对差错的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 (3)因差错而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但差错责 任方仍应对差错负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当 得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则差错责任方应赔偿受损方的损失， 并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利 的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受 损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际 损失的差额部分支付给差错责任方。 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 (4)差错调整采用尽量恢复至假设未发生差错的正确情形的方式。 (5)差错责任方拒绝进行赔偿时，如果因基金管理人过错造成基金财产损失时， 基金托管人应为基金的利益向基金管理人追偿，如果因基金托管人过错造成基金 财产损失时，基金管理人应为基金的利益向基金托管人追偿。基金管理人和托管 人之外的第三方造成基金财产的损失，并拒绝进行赔偿时，由基金管理人负责向 差错方追偿；追偿过程中产生的有关费用，应列入基金费用，从基金资产中支付。 (6)如果出现差错的当事人未按规定对受损方进行赔偿，并且依据法律法规、 基金合同或其他规定，基金管理人自行或依据法院判决、仲裁裁决对受损方承担 了赔偿责任，则基金管理人有权向出现过错的当事人进行追索，并有权要求其赔 偿或补偿由此发生的费用和遭受的直接损失。 (7)按法律法规规定的其他原则处理差错。 3.差错处理程序 差错被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： (1)查明差错发生的原因，列明所有的当事人，并根据差错发生的原因确定差 错的责任方； (2)根据差错处理原则或当事人协商的方法对因差错造成的损失进行评估； (3)根据差错处理原则或当事人协商的方法由差错的责任方进行更正和赔偿损 失； (4)根据差错处理的方法，需要修改基金注册登记机构交易数据的，由基金注 册登记机构进行更正，并就差错的更正向有关当事人进行确认。 4.基金份额（参考）净值差错处理的原则和方法如下： (1)基金份额（参考）净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正， 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 (2)错误偏差达到基金份额（参考）净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基 金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金份额净值的0.5%时，基金管理 人应当公告。 (3)因基金份额净值计算错误，给基金或基金份额持有人造成损失的，应由基 金管理人先行赔付，基金管理人按差错情形，有权向其他当事人追偿。 (4)基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差， 以基金管理人计算结果为准。 (5)前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。 (六)暂停估值的情形 1.基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时； 2.因不可抗力或其它情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产 价值时； 3.占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，基金管理人为保障投资人 的利益，决定延迟估值；如出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，会导 致基金管理人不能出售或评估基金资产的； 4.中国证监会和基金合同认定的其它情形。 (七)基金净值的确认 用于基金信息披露的基金资产净值和基金份额（参考）净值由基金管理人负 责计算，基金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算 当日的基金资产净值并发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核确认 后发送给基金管理人，由基金管理人对基金净值予以公布。 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 (八)特殊情况的处理 1.基金管理人或基金托管人按估值方法的第5项进行估值时，所造成的误差不 作为基金资产估值错误处理。 2.由于不可抗力原因，或由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误，或 国家会计政策变更、市场规则变更等，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必 要、适当、合理的措施进行检查，但未能发现错误的，由此造成的基金资产估值 错误，基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但基金管理人应当积极采取必要 的措施消除由此造成的影响。 十七、基金的费用与税收 (一)基金费用的种类 1.基金管理人的管理费； 2.基金托管人的托管费； 3.新双盈A的销售服务费； 4.基金财产拨划支付的银行费用； 5.基金合同生效后的基金信息披露费用； 6.基金份额持有人大会费用； 7.基金合同生效后与基金有关的会计师费和律师费； 8.基金的证券交易费用； 9.基金的开户费用、账户维护费用； 10.依法可以在基金财产中列支的其他费用。 (二)上述基金费用由基金管理人在法律规定的范围内参照公允的市场价格确 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 定，法律法规另有规定时从其规定。 (三)基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1.基金管理人的管理费 在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的0.7%年费率计提。计算 方法如下： H＝E×年管理费率÷当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日基金资产净值 基金管理费每日计提，按月支付。由托管人根据与管理人核对一致的财务数 据，自动在月初五个工作日内、按照指定的帐户路径进行资金支付，管理人无需 再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣 划后，管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系托管人协商解决。 2.基金托管人的托管费 在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的0.2%年费率计提。计算 方法如下： H＝E×年托管费率÷当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日基金资产净值 基金托管费每日计提，按月支付。由托管人根据与管理人核对一致的财务数 据，自动在月初五个工作日内、按照指定的帐户路径进行资金支付，管理人无需 再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。费用自动扣 划后，管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系托管人协商解决。 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 3.新双盈A的销售服务费 新双盈A的年销售服务费率为0.4%，新双盈B不收取销售服务费。 销售服务费用于支付销售机构佣金、基金的营销费用以及基金份额持有人服 务费等。 在通常情况下，新双盈A的销售服务费按前一日新双盈A资产净值的0.4% 年 费率计提。计算方法如下： H＝E×0.4%÷当年天数 H 为新双盈A每日应计提的销售服务费 E 为新双盈A前一日资产净值 E=新双盈A前一日的份额数*新双盈A前一日份额（参考）净值 新双盈 A 销售服务费每日计提，按月支付。由托管人根据与管理人核对一致 的财务数据，自动在月初五个工作日内、按照指定的帐户路径进行资金支付，管 理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延。费 用自动扣划后，管理人应进行核对，如发现数据不符，及时联系托管人协商解决。 3.除管理费、托管费和新双盈 A 的销售服务费之外的基金费用，由基金托管 人根据其他有关法规及相应协议的规定，按费用支出金额支付，列入或摊入当期 基金费用。 (四)不列入基金费用的项目 基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金 财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基 金合同生效前所发生的信息披露费、律师费和会计师费以及其他费用不从基金财 产中支付。 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 (五)基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管理费率、基金托 管费率和新双盈 A 的销售服务费。基金管理人必须最迟于新的费率实施日 2 日前 在指定媒体上刊登公告。 (六)基金税收 基金和基金份额持有人根据国家法律法规的规定，履行纳税义务。 十八、基金的收益与分配 (一)基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相 关费用后的余额；基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。 (二)基金可供分配利润 基金可供分配利润指截至收益分配基准日基金未分配利润与未分配利润中已 实现收益的孰低数。 (三)收益分配原则 本基金（包括新双盈A和新双盈B）不进行收益分配。 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。 十九、基金的会计和审计 (一)基金的会计政策 1.基金管理人为本基金的会计责任方； 2.本基金的会计年度为公历每年的1月1日至12月31日； 3.本基金的会计核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位； 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 4.会计制度执行国家有关的会计制度； 5.本基金独立建账、独立核算； 6.基金管理人保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算，按照有关规 定编制基金会计报表； 7.基金托管人定期与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并书 面确认。 (二)基金的审计 1.基金管理人聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所及其注册会计 师对本基金年度财务报表及其他规定事项进行审计。会计师事务所及其注册会计 师与基金管理人、基金托管人相互独立。 2.会计师事务所更换经办注册会计师时，应事先征得基金管理人同意。 3.基金管理人(或基金托管人)认为有充足理由更换会计师事务所，经基金托管 人(或基金管理人)同意，并报中国证监会备案后可以更换。就更换会计师事务所， 基金管理人应当依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上公告。 二十、基金的信息披露 基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、基金合同 及其他有关规定。基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人应当依法 披露基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。 本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人 大会的基金份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。 基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露义务人应按规定将应予披露的基金 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 信息披露事项在规定时间内通过中国证监会指定的全国性报刊(以下简称“指定报 刊”)和基金管理人、基金托管人的互联网网站(以下简称“网站”)等媒介披露。 本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为： 1.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； 2.对证券投资业绩进行预测； 3.违规承诺收益或者承担损失； 4.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金份额发售机构； 5.登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字； 6.中国证监会禁止的其他行为。 本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金信息 披露义务人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的，以中文文本为准。 本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币 元。 公开披露的基金信息包括： (一)招募说明书 招募说明书是基金向社会公开发售时对基金情况进行说明的法律文件。 基金管理人按照《基金法》、《信息披露办法》、基金合同编制并在基金份额发 售的 3 日前，将基金招募说明书登载在指定报刊和网站上。基金合同生效后，基 金管理人应当在每 6 个月结束之日起 45 日内，更新招募说明书并登载在网站上， 将更新的招募说明书摘要登载在指定报刊上。基金管理人将在公告的15日前向中 国证监会报送更新的招募说明书，并就有关更新内容提供书面说明。更新后的招 募说明书公告内容的截止日为每6个月的最后1日。 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 (二)基金合同、托管协议 基金管理人应在基金份额发售的 3 日前，将基金合同摘要登载在指定报刊和 网站上；基金管理人、基金托管人应将基金合同、托管协议登载在各自网站上。 (三)基金份额发售公告 基金管理人将按照《基金法》、《信息披露办法》的有关规定，就基金份额发 售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披露招募说明书的当日登载于指定报 刊和网站上。 (四)基金合同生效公告 基金管理人将在基金合同生效的次日在指定报刊和网站上登载基金合同生效 公告。基金合同生效公告中将说明基金募集情况。 (五)基金资产净值公告、基金份额(参考)净值公告公告 1.本基金的基金合同生效后，在首次办理新双盈 A 的申购或者赎回前，基金 管理人将至少每周公告一次各类份额的基金份额参考净值； 2.在首次办理新双盈A申购或者赎回后，基金管理人将在每个工作日的次日， 通过网站、基金份额发售网点以及其他媒介，披露各份额的基金份额(参考)净值； 3.基金管理人将公告半年度和年度最后一个市场交易日（或自然日）基金资产 净值和各类份额的基金份额(参考)净值。基金管理人应当在上述市场交易日（或自 然日）的次日，将基金资产净值和各类份额的基金份额(参考)净值登载在指定报刊 和网站上。 (六)基金份额申购、赎回价格公告 基金管理人应当在本基金的基金合同、招募说明书等信息披露文件上载明基 金份额申购、赎回价格的计算方式及有关申购、赎回费率，并保证投资人能够在 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 基金份额发售网点查阅或者复制前述信息资料。 (七)基金年度报告、基金半年度报告、基金季度报告 1.基金管理人应当在每年结束之日起90日内，编制完成基金年度报告，并将 年度报告正文登载于网站上，将年度报告摘要登载在指定报刊上。基金年度报告 需经具有从事证券相关业务资格的会计师事务所审计后，方可披露； 2.基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内，编制完成基金半年度报告， 并将半年度报告正文登载在网站上，将半年度报告摘要登载在指定报刊上； 3.基金管理人应当在每个季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度 报告，并将季度报告登载在指定报刊和网站上； 4.基金合同生效不足2个月的，本基金管理人可以不编制当期季度报告、半年 度报告或者年度报告。 5.基金定期报告应当按有关规定分别报中国证监会和基金管理人主要办公场 所所在地中国证监会派出机构备案。 (八)临时报告与公告 在基金运作过程中发生如下可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格 产生重大影响的事件时，有关信息披露义务人应当在 2 日内编制临时报告书，予 以公告，并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地中 国证监会派出机构备案： 1.基金份额持有人大会的召开及决议； 2.终止基金合同； 3.转换基金运作方式； 4.更换基金管理人、基金托管人； 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 5.基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更； 6.基金管理人股东及其出资比例发生变更； 7.基金募集期延长； 8.基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人 基金托管部门负责人发生变动； 9.基金管理人的董事在一年内变更超过50%； 10.基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超过 30%； 11.涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼； 12.基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查； 13.基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重行 政处罚，基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚； 14.重大关联交易事项； 15.基金收益分配事项； 16.管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更； 17.基金份额（参考）净值计价错误达基金份额净值0.5%； 18.基金改聘会计师事务所； 19.基金变更、增加或减少代销机构； 20.基金更换注册登记机构； 21.新双盈A或新双盈B办理申购、赎回； 22.新双盈A或新双盈B进行基金份额折算； 23. 新双盈A年约定收益率的设定及其调整； 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 24.每个开放日日终新双盈A和新双盈B的份额配比； 25.本基金申购、赎回费率及其收费方式发生变更； 26.发生对新双盈A或新双盈B的强制赎回； 27.本基金发生巨额赎回并延期支付； 28.本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回； 29.中国证监会或本基金合同规定的其他事项。 (九)澄清公告 在本基金合同存续期限内，任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息 可能对基金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的，相关信息披露义务人 知悉后应当立即对该消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告中国证监会。 (十)基金份额持有人大会决议 (十一)信息披露文件的存放与查阅 基金合同、托管协议、招募说明书或更新后的招募说明书、年度报告、半年 度报告、季度报告和基金份额净值公告等文本文件在编制完成后，将存放于基金 管理人所在地、基金托管人所在地，供公众查阅。投资人在支付工本费后，可在 合理时间内取得上述文件复制件或复印件。 投资人也可在基金管理人指定的网站上进行查阅。本基金的信息披露事项将 在指定媒体上公告。 本基金的信息披露将严格按照法律法规和基金合同的规定进行。 二十一、基金合同的变更、终止与基金财产的清算 (一)基金合同的变更 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 1.基金合同变更内容对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的，应召开基 金份额持有人大会，基金合同变更的内容应经基金份额持有人大会决议同意。 (1)转换基金运作方式； (2)变更基金类别； (3)变更基金投资目标、投资范围或投资策略； (4)变更基金份额持有人大会程序； (5)更换基金管理人、基金托管人； (6)提高基金管理人、基金托管人的报酬标准。但根据适用的相关规定提高该 等报酬标准的除外； (7)本基金与其他基金的合并； (8)对基金合同当事人权利、义务产生重大影响的其他事项； (9)法律法规、基金合同或中国证监会规定的其他情形。 但出现下列情况时，可不经基金份额持有人大会决议，由基金管理人和基金 托管人同意变更后公布，并报中国证监会备案： (1)调低基金管理费、基金托管费、新双盈A的销售服务费和其他应由基金承 担的费用； (2)在法律法规和本基金合同规定的范围内变更基金的申购费率、赎回费率或 收费方式； (3)因相应的法律法规发生变动必须对基金合同进行修改； (4)对基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利义务关系发生重大变化； (5)基金合同的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响； (6)按照法律法规或本基金合同规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 2.关于变更基金合同的基金份额持有人大会决议应报中国证监会核准或备案， 并于中国证监会核准或出具无异议意见后生效执行，并自生效之日起 2 日内在至 少一种指定媒体公告。 (二)本基金合同的终止 有下列情形之一的，本基金合同经中国证监会核准后将终止： 1.基金份额持有人大会决定终止的； 2.基金管理人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金管理人的职务， 而在6个月内无其他适当的基金管理公司承接其原有权利义务； 3.基金托管人因解散、破产、撤销等事由，不能继续担任基金托管人的职务， 而在6个月内无其他适当的托管机构承接其原有权利义务； 4.中国证监会规定的其他情况。 (三)基金财产的清算 1.基金财产清算组 (1)基金合同终止时，成立基金财产清算组，基金财产清算组在中国证监会的 监督下进行基金清算。 (2)基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务 资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以 聘用必要的工作人员。 (3)基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财 产清算组可以依法进行必要的民事活动。 2.基金财产清算程序 基金合同终止，应当按法律法规和本基金合同的有关规定对基金财产进行清 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 算。基金财产清算程序主要包括： (1)基金合同终止后，发布基金财产清算公告； (2)基金合同终止时，由基金财产清算组统一接管基金财产； (3)对基金财产进行清理和确认； (4)对基金财产进行估价和变现； (5)聘请会计师事务所对清算报告进行审计； (6)聘请律师事务所出具法律意见书； (7)将基金财产清算结果报告中国证监会； (8)参加与基金财产有关的民事诉讼； (9)公布基金财产清算结果； (10)对基金剩余财产进行分配。 3.清算费用 清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费 用，清算费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。 4.基金财产按下列顺序清偿： (1)支付清算费用； (2)交纳所欠税款； (3)清偿基金债务； (4)本基金的净资产将优先满足新双盈A的本金及约定收益分配，剩余部分（如 有）由新双盈 B 获得，进而在两类份额内部按各自基金份额持有人持有的基金份 额比例进行分配； 基金财产未按前款(1)－(3)项规定清偿前，不分配给基金份额持有人。 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 5.基金财产清算的公告 基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后 5 个工作日内由基 金财产清算组公告；清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算结果 经会计师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后，由基金财产清算组报中国 证监会备案并公告。 6.基金财产清算账册及文件的保存 基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。 二十二、违约责任 (一)基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中，违反《基金法》规定 或者本基金合同约定，给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当分别对 各自的行为依法承担赔偿责任；因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成 损害的，应当承担连带赔偿责任。但是发生下列情况的，当事人可以免责： 1.不可抗力； 2.基金管理人和/或基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规定 作为或不作为而造成的损失等； 3.基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则行使或不行使其投资权而造 成的损失等。 (二)基金合同当事人违反基金合同，给其他当事人造成经济损失的，应当对直 接损失承担赔偿责任。在发生一方或多方违约的情况下，基金合同能继续履行的， 应当继续履行。 (三)本基金合同一方当事人造成违约后，其他当事人应当采取适当措施防止损 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 失的扩大；没有采取适当措施致使损失扩大的，不得就扩大的损失要求赔偿。守 约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。 (四)因一方当事人违约而导致其他当事人损失的，基金份额持有人应先于其他 受损方获得赔偿。 (五)由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错，基金管 理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发 现错误的，由此造成基金财产或投资人损失，基金管理人和基金托管人免除赔偿 责任。但是基金管理人和基金托管人应积极采取必要的措施消除由此造成的影响。 二十三、争议的处理 对于因基金合同的订立、内容、履行和解释或与基金合同有关的争议，基金 合同当事人应尽量通过协商、调解途径解决。不愿或者不能通过协商、调解解决 的，任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，按照中国国际经 济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为北京市。仲裁裁决 是终局的，对各方当事人均有约束力，仲裁费用由败诉方承担。 争议处理期间，基金合同当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责 地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 本基金合同受中国法律管辖。 二十四、基金合同的效力 基金合同是约定基金当事人之间、基金与基金当事人之间权利义务关系的法 律文件。 信诚新双盈分级债券型证券投资基金基金合同 (一)本基金合同经基金管理人和基金托管人加盖公章以及双方法定代表人或 授权代表签章，在基金募集结束，基金备案手续办理完毕，并获中国证监会书面 确认后生效。基金合同的有效期自其生效之日起至该基金财产清算结果报中国证 监会备案并公告之日止。 (二)本基金合同自生效之日起对包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有 人在内的基金合同各方当事人具有同等的法律约束力。 (三)本基金合同正本一式八份，除中国证监会和银行业监督管理机构各持两份 外，基金管理人和基金托管人各持有两份。每份均具有同等的法律效力。 (四)本基金合同可印制成册，供投资人在基金管理人、基金托管人、代销机构 和注册登记机构办公场所查阅，但其效力应以基金合同正本为准。 二十五、其他事项 本基金合同如有未尽事宜，由本基金合同当事人各方按有关法律法规和规定 协商解决。 （以下无正文）