截至2023年12月31日止年度,本集团录得收益约7,260万港元(2022年:约1.071亿港元),相当于减少32.21%。总收益减少主要是销售花卉及植物的收益减少所致。另外,东银国际控股有限公司(「本公司」)之附属公司拥有77.58%股权的东葵融资租赁(上海)有限公司(「上海东葵」),上海东葵及其附属公司主要从事提供具抵押的贷款融资、短期贷款业务、保理及再保理业务(统称「东葵业务」),于2023年,东葵业务经营维持稳健。
截至2023年12月31日止年度之本公司拥有人应占溢利约1,330万港元(2022年:亏损约1,730万港元)。溢利增加主要由于物业投资评估公平值收益约480万港元(2022年:公平值亏损约3,140万港元);及应收贷款之减值亏损拨回净值约670万港元(2022年:应收贷款之减值亏损拨回亏损净值约30万港元)。
东葵业务
于2023年,由于客户按时偿还款及团队的努力付出,上海东葵的业务经营保持稳健。本集团会在业务发展计划方面维持谨慎部署,以求实现长期稳健增长。
截至2023年12月31日止年度,东葵业务分部(即本集团贷款融资分部)贡献收益约5,050万港元(2022年:收益约5,840万港元),减少约13.53%。该分部录得除税后溢利约3,680万港元(2022:除税后溢利约4,160万港元)。溢利减少主要是东葵业务收入减少。下文载列截至2023年12月31日止年度本集团与其东葵业务分部客户订立的所有协议。
贷款融资业务
于2023年1月13日,上海东葵与重庆隆雅特金属材料有限公司(「重庆隆雅特」)订立贷款融资协议,据此,上海东葵同意以总代价约人民币(「人民币」)200万元(约等于港币220万元)向重庆隆雅特购买机器及设备,该金额根据贷款融资协议向重庆隆雅特租回为期1年,年利率为9.80%。
短期贷款业务
于2021年10月22日,儋州中诚装修有限公司(「儋州中诚」),并无偿还贷款人民币2,500万元(约等于2,750万港元)连同所有未偿还应计利息(即最后一笔分期付款的利息约人民币30万元(相当于约30万港元)),总计约人民币2,530万元(约等于2,780万港元)。根据2022年6月18日的海南省三亚市城郊人民法院(「三亚法院」)判决,于2023年3月20日,三亚法院对担保人的物业-中华人民共和国(「中国」)三亚市南边海路半岛龙湾一栋别墅(「该物业」)进行拍卖。该物业经拍卖后以人民币约2,880万元(约等于3,170万港元)的价格售予独立第三方。在扣除三亚法院指示的杂项成本及费用后,已于2023年7月24日向本集团偿还人民币2,360万元(约等于2,600万港元),以部分清偿其在该等贷款协议项下的债务。请参阅本公司日期为2019年10月21日、2020年10月23日、2021年10月25日、2022年9月28日及2023年7月26日的公告。
保理╱再保理业务
于2023年4月19日,东锐商业保理(上海)有限公司(「上海东锐」)与重庆嘉望商贸有限公司(「重庆嘉望」)订立保理协议,据此,上海东锐同意于保理协议签订日期起计1年期限内提供融资,有关融资由重庆嘉望之保理客户向重庆嘉望转让之应收账款约人民币2,110万元(约等于2,320万港元)作抵押,保理本金额为人民币1,900万元(约等于2,090万港元),年利率为11.00%。请参阅本公司日期为2023年4月19日的公告。
于2023年6月29日,上海东锐与武汉合纵创展贸易有限公司(「武汉合纵」),订立再保理协议,据此,上海东锐同意于再保理协议签订日期起计1年期间内提供融资,有关融资由武汉合纵之保理客户向武汉合纵转让之应收账款约人民币1,890万元(约等于2,080万港元)作抵押,再保理本金额约人民币1,700万元(约等于1,870万港元),年利率为11.00%。请参阅本公司日期为2023年6月29日的公告。
于2022年12月19日,上海东锐与上海翃眩实业有限公司(「上海翃眩」),订立保理协议,据此,上海东锐同意于保理协议签订日期起计1年期间内提供融资,有关融资由上海翃眩之保理客户向上海翃眩转让之应收账款约人民币670万元(约等于740万港元)作抵押,保理本金额为人民币600万元(约等于660万港元),年利率为12.00%。于2023年9月15日,上海东锐与上海翃眩订立保理协议,据此,上海东锐同意于保理协议签订日期起计1年期间内提供融资,有关融资由上海翃眩之保理客户向上海翃眩转让之应收账款约人民币2,000万元(约等于2,200万港元)作抵押,保理本金额为人民币1,800万元(约等于1,980万港元)。年利率为11.00%。请参阅本公司日期为2023年9月15日的公告。
于2022年12月19日,上海东锐与重庆璞美苗木有限公司(「重庆璞美」)订立保理协议。据此,据此,上海东锐同意于保理协议签订日期起计1年期间内提供融资,有关融资由重庆璞美之保理客户向重庆璞美转让之应收账款约人民币620万元(约等于680万港元)作抵押,保理本金额为人民币550万元(约等于610万港元),年利率为12.00%。于2023年9月15日,上海东锐与重庆璞美订立保理协议,据此,上海东锐同意于保理协议签订日期起计1年期间内提供融资,有关融资由重庆璞美之保理客户向重庆璞美转让之应收账款约人民币990万元(约等于1,090万港元)作抵押,保理本金额为人民币900万元(约等于990万港元)。年利率为11.00%。请参阅本公司日期为2023年9月15日的公告。
于2022年12月19日,上海东锐与重庆茂同装饰工程有限公司(「重庆茂同」),订立保理协议,据此,上海东锐同意于保理协议签订日期起计1年期间内提供融资,有关融资由重庆茂同之保理客户向重庆茂同转让之应收账款约人民币670万元(约等于740万港元)作抵押,保理本金额为人民币600万元(约等于660万港元),年利率为12.00%。于2023年9月15日,上海东锐与重庆茂同订立保理协议,据此,上海东锐同意于保理协议签订日期起计1年期间内提供融资,有关融资由重庆茂同之保理客户向重庆茂同转让之应收账款约人民币940万元(约等于1,030万港元)作抵押,保理本金额为人民币850万元(约等于940万港元)。年利率为11.00%。请参阅本公司日期为2023年9月15日的公告。
于2022年12月19日,上海东锐与重庆柏翠苗木有限公司(「重庆柏翠」)重庆柏翠订立保理协议,据此,上海东锐同意于保理协议签订日期起计1年期间内提供融资,有关融资由重庆柏翠之保理客户向重庆柏翠转让之应收账款约人民币280万元(约等于310万港元)作抵押,保理本金额为人民币250万元(约等于280万港元),年利率为12.00%。于2023年9月15日,上海东锐与重庆柏翠订立保理协议,据此,上海东锐同意于保理协议签订日期起计1年期间内提供融资,有关融资由重庆柏翠之保理客户向重庆柏翠转让之应收账款约人民币940万元(约等于1,030万港元)作抵押,保理本金额为人民币850万元(约等于940万港元)。年利率为11.00%。请参阅本公司日期为2023年9月15日的公告。
于2023年9月15日,上海东锐与深圳盛世嘉诚保理有限公司(「盛世」)订立再保理协议,据此,上海东锐同意于再保理协议签订日期起计1年期间内提供融资,有关融资由盛世之保理客户向盛世转让之应收账款约人民币860万(约等于950万港元)作抵押,保理本金额约人民币790万元(约等于870万港元)。年利率为9.41%。请参阅本公司日期为2023年9月15日的公告。
于2023年10月11日,上海东锐与重庆潮丰联物资有限公司(「重庆潮丰」)订立保理协议,据此,上海东锐同意于签署保理协议日期起计1年期限内提供融资,有关融资由重庆潮丰之保理客户向重庆潮丰转让之应收账款约5,840万元(约等于6,420万港元)作抵押,保理本金额为人民币5,300万元(约等于5,830万港元)。年利率为10.00%。请参阅本公司日期为2023年10月11日的公告。
于2023年10月17日,上海东锐与重庆茂同订立保理协议,据此,上海东锐同意于签署保理协议日期起计1年期限内提供融资,有关融资由重庆茂同之保理客户向重庆茂同转让之应收账款约人民币4,440万元(约等于4,880万港元)作抵押,保理本金额为人民币4,000万元(约等于4,400万港元)。年利率为11.00%。请参阅本公司日期为2023年10月17日的公告。
于2023年9月27日,上海东锐与重庆璞美订立保理协议,据此,上海东锐同意于保理协议签订日期起计1年期间内提供融资,有关融资由重庆璞美之保理客户向重庆璞美转让之应收账款约人民币4,440万元(约等于4,880万港元)作抵押,保理本金额为人民币4,000万元(约等于4,400万港元)。年利率为11.00%。于2023年10月17日,上海东锐与重庆璞美订立保理协议,据此,上海东锐同意于保理协议签订日期起计1年期间内提供融资,有关融资由重庆璞美之保理客户向重庆璞美转让之应收账款约人民币2,220万元(约等于2,440万港元)作抵押,保理本金额为人民币2,000万元(约等于2,200万港元)。年利率为11.00%。请参阅本公司日期为2023年10月17日的公告。
于2023年10月31日,上海东锐与盛世订立再保理协议,据此,上海东锐同意于再保理协议签订日期起计1年期间内提供融资,有关融资由盛世之保理客户向盛世转让之应收账款人民币2,900万元(约等于3,190万港元)作抵押,保理本金额约人民币2,650万元(约等于2,920万港元)。年利率为9.41%。请参阅本公司日期为2023年10月31日的公告。
于2023年11月2日,上海东锐与磐屿商业保理有限公司(「磐屿」)订立再保理协议,据此,上海东锐同意于再保理协议签订日期起计1年期间内提供融资,有关融资由磐屿之保理客户向磐屿转让之应收账款约人民币5,420万元(约等于5,960万港元)作抵押,保理本金额约人民币4,960万元(约等于5,460万港元)。年利率为9.41%。请参阅本公司日期为2023年11月2日的公告。
于2023年11月6日,上海东锐与重庆柏翠订立保理协议,据此,上海东锐同意于签署保理协议日期起计1年期限内提供融资,有关融资由重庆柏翠之保理客户向重庆柏翠转让之应收账款约人民币7,440万元(约等于8,180万港元)作抵押,保理本金额为人民币6,700万元(约等于7,370万港元)。年利率为11.00%。请参阅本公司日期为2023年11月6日的公告。
于2023年11月28日,上海东锐与上海翃眩订立保理协议,据此,上海东锐同意于签署保理协议日期起计1年期限内提供融资,有关融资由上海翃眩之保理客户向上海翃眩转让之应收账款约人民币4,110万元(约等于4,520万港元)作抵押,保理本金额为人民币3,700万元(约等于4,070万港元)。年利率为11.00%。请参阅本公司日期为2023年11月28日的公告。
于2023年12月19日,上海东锐与重庆茂同订立保理协议,据此,上海东锐同意于签署保理协议日期起计1年期限内提供融资,有关融资由重庆茂同之保理客户向重庆茂同转让之应收账款约人民币2,220万元(约等于2,440万港元)作抵押,保理本金额为人民币2,000万元(约等于2,200万港元)。年利率为11.00%。请参阅本公司日期为2023年12月19日的公告。
于2023年12月22日,上海东锐与磐屿订立再保理协议,据此,上海东锐同意于签署再保理协议日期起计1年期限内提供融资,有关融资由磐屿之保理客户向磐屿转让之应收账款约人民币1,890万元(约等于2,080万港元)作抵押,保理本金额为人民币1,730万元(约等于1,900万港元)。年利率为9.41%。请参阅本公司日期为2023年12月22日的公告。
截至2023年12月31日,本集团与一名借款人订立(i)贷款融资协议;及(ii)九名借款人订立17份保理及再保理协议。该等借款人包括:
重庆隆雅特(主要业务为钢筋加工及销售建筑材料);
重庆嘉望(主要业务为销售建筑材料及机械);
武汉合纵(主要从事(其中包括)建筑材料及办公室设备的销售);
上海翃眩(主要从事(其中包括)电脑软件及电子产品技术开发);
重庆璞美(主要从事(其中包括)花卉和种苗的种植和销售等业务);
重庆茂同(主要从事与建筑相关的业务);
重庆柏翠(主要从事苗木、种植和销售花卉植物等业务);
盛世(主要从事(其中包括)投资咨询);
重庆潮丰(主要从事建筑及施工服务);及
磐屿(主要从事提供贷款保理服务)所有该等公司均为私人公司,而大部分借款人均具有信贷评级介乎AAA至A级。
应收贷款
于2023年12月31日,本集团应收贷款总额约为4.955亿港元(2022年:约5.201亿港元)。本集团于截至2023年12月31日之应收贷款按贷款融资分部的三个分部(即贷款融资业务、短期贷款业务、保理及再保理业务)分列如下:
持有投资物业
东东摩
本集团拥有70%股权之附属公司重庆宝旭商业管理有限公司(「重庆宝旭」)主要从事东东摩商业经营业务。东东摩乃位于中国重庆市南岸区南坪东路二巷2号之购物商场,作商业用途,总楼面面积约为18,043.45平方米(「平方米」)。重庆市南岸区南坪东路是一个繁华的商业区,该地区的公共交通四通八达,使得东东摩成为重庆南部居民时尚、购物、娱乐和商业的热门目的地。这个区域吸引了众多的消费者和游客,因为它提供了多种优质商品和服务,以及各种娱乐和休閒选择。
为了恢复和扩大消费,中国政府推出了一系列政策,这些政策旨在通过多种渠道增加居民收入、改善消费环境,从而促使消费市场逐步恢复。随着政策效果逐渐显现,消费市场有望持续恢复,为东东摩的发展带来机遇。
为了保持良好的商铺出租率和良好的客户关係,东东摩通过提供租户各种优惠,如减免租金等,以减轻租户的压力。截至2023年,东东摩已经累计为租户减免了约人民币40万元(约等于50万港元)的租金,这占了东东摩2023年收入的约3.08%。
成都办公室
于2023年4月25日,上海东葵全资拥有附属公司三亚清石实业有限公司(「三亚清石」)与成都东银信息传媒有限公司订立合同,据此,三亚清石同意购买物业(即位于中国成都市府城大道西段399号工地上之天府新谷科研办公楼6楼1单元第4层1室及2室)(「成都办公室」),1室及2室各自的总楼面面积分别为1,437.93平方米及974.76平方米,总代价为人民币1,900万元(约等于2,090万港元)。
作为中国西部地区的中心城市之一,成都的经济持续增长,带来越来越多的办公楼需求。成都办公室位于成都的商业区,将持续受益于成都市的经济增长。于2023年6月,三亚清石已与租户为成都办公室签订一张长达近10年的租赁协议,每年租金总额约人民币160万元(约等于180万港元),为本集团未来带稳定的收入。(其他出租情况,待补充)管理层对业务之讨论及分析(续)(续)持有投资物业(续)截至2023年12月31日止年度,本集团持有投资物业分部贡献收益约1,580万港元(2022年:约970万港元),相当于增加约62.89%,主要因为东东摩及成都办公室的租金收入有所上升。截至2023年12月31日止年度,东东摩及成都办公室录得评估公平值收益约480万港元(2022年:公平值亏损约3,140万港元)。截至2023年12月31日止年度,本分部录得除税后溢利约800万港元(2022年:除税后亏损约2,050万港元)。
销售花卉及植物
于2023年,重庆市房地产市场的不景气状况持续、导致市场对花卉及植物的需求量减少,进而影响了花卉及植物业者的销售收益。因此,本集团在今年的花卉及植物销售方面相对下滑。截至2023年12月31日止年度,本集团的花卉及植物分部销售收益约630万港元(2022年:约3,900万港元),下跌约83.85%。儘管重庆市房地产市场的不景气对花卉及植物市场带来了一定的挑战,本集团积极努力适应市场需求并拓展销售渠道,以保持竞争力。
不良资产管理
本公司拥有77.58%股权的附属公司上海东葵以现金人民币60,000元(截至收购日约等于73,620港元)收购了安信万邦资产管理有限公司(「安信万邦」),于收购日,安信万邦的净负债约人民币170万元(约等于190万港元),收购作价为人民币60,000元(约等于66,000港元),安信万邦的注册资本人民币5,000万元(约等于5,500万港元)。安信万邦的主营业务为提供服务及管理不良资产。于2022年6月,上海东葵以代价人民币10万元(约等于10万港元)向独立第三方出售(「出售」)安信万邦的全部权益后,本集团仍然在物色合适的团队,希望设计优化适合上市公司管理规范及管理特性的业务模式。
截至2023年12月31日止年度,本集团不良资产管理分部贡献并没有收入(2022年:没有收入)。据此,截至2023年12月31日止年度,本分部录得除税后亏损约10万港元(2022年:除税后亏损约330万港元)。
展望2024年,预期中国经济将延续复苏的趋势。面对国内外的挑战,中国政府将继续加大对经济的支持力度,并保持稳中求进的工作总基调,以实现经济的高质量发展。本集团将紧密关注国内外经济动态,同时持续研判政策风险变化。在确保安全和合规的基础上,本集团将以审慎的态度进行业务拓展,致力于实现长期高质量发展。
东葵业务
于2024年,上海东葵将继续将资源投放在保理╱再保理业务上。上海东葵将遵循专业化、规范化和市场化的经营原则,在强化风控措施的前提下,持续提升客户质量,减少经营风险,确保东葵业务平稳运行。
商业保理在服务实体经济、解决中小企业融资困难和降低大企业槓桿率方面发挥着重要作用。近年来,中国政府重视供应链金融行业的健康发展,包括商业保理在内,并出台了一系列支持性政策,引导商业保理行业的规范化和健康发展。
于2023年7月18日,上海市经济信息化委、上海市商务委、上海市发展改革委发佈了关于印发《上海市促进产业互联网平台高质量发展行动方案(2023-2025年)》的通知。该通知提出了加大产业互联网平台与金融机构(包括银行、保险)以及融资租赁、商业保理、融资担保等金融组织的深度合作,为上下游企业提供多元化服务。同时,该通知还推动金融机构与产业互联网平台联合探索基于区块链技术的可信模式,以加大供应链金融服务的力度。
上海东葵将继续秉承依法合规经营的理念,持续加强业务流程和内部控制机制,强化审批业务的风险管控。在合规的基础上,将不断深耕所服务的细分领域,同时积极寻求业务创新,拓展市场空间和潜力,打造业务的新增长点,激活创新发展动能。
持有投资物业
东东摩
随着经济社会全面恢复常态化运行,各种促消费政策落地显现,线下消费加速回补,重庆市消费市场总体延续了恢复态势。于2023年11月27日,重庆市发展改革委印发《关于恢复和扩大消费的若干措施》,从大力巩固汽车消费、全面提升住房家居消费、提质发展新型消费、持续拓展文化旅游消费、全力营造良好消费环境五大方面,进一步释放消费潜力,促进消费持续恢复回暖。
本集团持有的物业东东摩商场除了满足人们的购物消费需求外,也为消费者提供其它完善的吃喝玩乐的配套服务,并提供各种商店,包括时尚精品店、餐厅和生活方式休閒中心。东东摩定位于儿童亲子邻里中心,通过重点围绕儿童业态进行调整佈局、招商、运营和推广,吸引客源以及商户入驻。此外,东东摩还设有多个主题广场和活动场地,不定期举办各类文化艺术活动、亲子娱乐项目等,为消费者提供更多娱乐和文化体验。
未来,东东摩将立足「亲子中心」的品牌定位,积极打造舒适健康的商业消费场所,不断升级硬体设施和商场服务,通过举办多样化的项目活动,将东东摩打造成充满想象力和迸发新鲜感的亲子休閒胜地,焕发居民消费体验,释放发展活力。
成都办公室
成都作为中国西部重点城市,拥有广阔的发展前景和潜力。特别是在政府加大对服务业扶持力度的背景下,成都的写字楼市场将迎来长期稳定的支撑。成都在服务业方面具备良好的基础,未来预计在政府加大对服务业扶持力度的情况下,将获得产业转移和人口结构带来的经济机遇。其中包括金融业、房地产业、旅游业以及科技业等行业将迎来快速发展,为成都写字楼市场提供长期支撑。
本集团所持有的成都办公室位于商业区,地理位置优越。于2023年6月,三亚清石已与一名独立第三方租户就成都办公室签订年期为近10年的租赁合同。在可见的未来与客户保持良好的沟通,成都办公室的租赁便可为本集团带来稳定的收入。
虽然中国物业价格持续下跌,但重庆及成都之两地的租金有回稳向上的迹象。本集团会持续观察市场变化,寻找合适且回报稳定的物业投资,以增加本集团的租金收入。
销售花卉及植物
近年来,重庆市房地产市场下行压力持续,市场信心尚未恢复,房企开发节奏放缓,导致对花卉和植物的需求减少。为支持房地产市场复甦,于2023年9月20日,重庆市人民政府出台《重庆市人民政府关于修改〈重庆市关于开展对部分个人住房徵收房产税改革试点的暂行办法〉和〈重庆市个人住房房产税徵收管理实施细则〉的决定》,降低购房成本、鼓励购房需求。
于2023年7月3日,重庆市人民政府、国家林业和草原局联合发佈《重庆市人民政府国家林业和草原局关于印发重庆市科学绿化试点示范市建设实施方案的通知》,其中提出充分利用绿化潜力,在生活空间,以绿化、美化和改善人居环境为目标,大力开展植树、庭院绿化。
房地产市场的恢复以及生态城市的建设,对于本集团销售花卉及植物业务的发展具有正面的影响。本集团致力于提供优质的园林绿化相关花卉及植物,并以具有竞争力的价格为客户提供产品和服务。本集团将不断寻找市场商机,开拓新的销售渠道,以提升经营质量和效益,并在市场中保持竞争力。
不良资产管理业务
随着经济下行以及供给侧改革的推进,部分行业、企业步入调整期,不良资产持续增加,这给不良资产行业带来新的发展空间。于2023年8月21日,财政部、税务总局发佈关于《关于继续实施银行业金融机构、金融资产管理公司不良债权以物抵债有关税收政策的公告》,支持银行业及金融机构、金融资产管理公司处置不良债权,有效防范金融风险。
在未来,本集团将持续寻找不良资产管理行业的发展机会,并物色合适的团队成员。我们希望设计一种优化的业务模式,以符合上市公司管理规范和行业特性的要求。同时,我们将建立有效的处置流程和机制,并寻找优质的处置服务机构进行合作,以提升我们的处置能力和效率。这样,我们能够抓住不良资产管理行业发展的机遇,积极为经济发展和金融稳定做出贡献。
