自二零二零年一月起,新型冠状病毒(COVID-19)疫情爆发对全球营商环境造成严重影响。于本期间,由于中华人民共和国(「中国」)爆发COVID-19疫情,为实现动态清零目标,政府已采取严格的疫情防控政策。由于全球供应链中断,其主要影响高科技业务发展。然而,截至本公佈日期,中国复发COVID-19的情况已基本稳定,疫情并无对本集团造成重大财务困难。本集团将继续留意COVID-19情况,并评估及积极应对有关情况对本集团财务状况及经营业绩的影响。
高科技业务
创新和技术是未来经济发展的重要增长引擎。技术正引领世界进入一个新时代,随之而来的是全球经济的急剧变化。凭藉董事及主要管理人员的专业知识及经验,本集团自去年起开始从事高科技业务(包括但不限于技术产业、智能机器人及相关服务以及人工智能产品和应用解决方案)。于本期间,高科技业务分部产生收益约10,335,000港元(二零二一年:18,378,000港元)。由于本期间中国爆发COVID-19疫情期间客户还款速度放缓,故计提应收贸易账款之信贷亏损拨备约2,483,000港元。
COVID-19于中国复发的情况趋于稳定,本集团预计情况将逐步改善。本集团将继续关注及积极应对其影响。高科技业务分部录得亏损约6,692,000港元(二零二一年:5,168,000港元)。 于本期间,高科技业务的收益由智能化工业焊接机器人及装备业务贡献。本集团已成立顶尖的焊接工装专家科研开发队伍,致力于全系列非标定制变位元元器具、各类专用焊接及切割工装器具、各类无人化及智能化非标产线的开发、设计、生产及销售。我们的产品将应用于压力容器、低温设备、专用车、轨道交通、海洋风电、工程机械等行业。就人工智能产品和应用解决方案业务而言,本集团将继续寻求智能存储设备的销售机会。
本集团已建立具备深厚技术及教育背景以及多年机器人相关业务经验的技术团队,其经验及专业知识涵盖机械及机器人工程、机械设计以及电气设计。董事会认为,高科技业务方面的发展将为本集团的收益带来正面贡献,且将有利于本集团的发展,可藉此为本公司及其股东创造价值。儘管如此,董事会亦考虑中国的高科技业务竞争,并将努力争取订单,确保该业务分部可持续发展。
投资物业
本集团现持有(i)两项香港住宅物业,分别位于九龙塘金巴伦道19号(概约实用面积5,808平方呎)及九龙塘林肯道1号(概约实用面积6,892平方呎);(ii)19个零售商舖,位于中国深圳市龙岗区横岗街道名为「振业城」之发展区;及(iii)位于香港九龙官涌街20号地下之一个商业单位。
于本期间,本集团自物业投资分部录得租金收入约3,715,000港元(二零二一年:3,281,000港元)及投资物业公平值变动所产生的公平值亏损约4,400,000港元(二零二一年:公平值收益约13,201,000港元)。
财务业务
财务业务包括证券买卖及投资业务与放债业务。
证券买卖及投资业务
本集团已基于投资之股价、收益潜力及未来前景物色其投资。证券投资于综合财务报表中已归类为按公平值计入其他全面收入(「按公平值计入其他全面收入」)之金融资产及按公平值计入损益(「按公平值计入损益」)之金融资产。于本期间,本集团之证券买卖组合包括于香港联合交易所有限公司(「联交所」)主板上市的民银资本控股有限公司(「民银资本」,股份代号:1141)、中达集团控股有限公司(「中达」,股份代号:139)、华夏文化科技集团有限公司(「华夏文化」,股份代号:1566)、中国恒大新能源汽车集团有限公司(「中国恒大」,股份代号:708)及山高控股集团有限公司(前称中国山东高速金融集团有限公司)(「山高控股」,股份代号:412)之股本证券。
鉴于未来全球经济之不明朗因素及COVID-19爆发,以及考虑到本集团之资金需求,本公司出售部分证券投资以变现其投资,并容许本集团重新分配其资源至更有潜力的领域。整体而言,于本期间,证券买卖及投资分部录得亏损约4,332,000港元(二零二一年︰6,156,000港元)。于本期间,有关亏损主要由于融资成本约3,741,000港元(二零二一年:5,679,000港元)。此外,本集团录得已变现收益净额约33,000港元(二零二一年:已变现亏损净额约37,000港元)及按公平值计入损益之证券投资之未变现亏损约85,000港元(二零二一年:无)。就按公平值计入其他全面收入之证券而言,于本期间,本集团透过其他全面收入录得公平值亏损净额约42,252,000港元(二零二一年:45,938,000港元)。
于二零二二年六月三十日,所持证券投资之详情如下:
于二零二二年六月三十日,本集团所持证券投资组合之市值约为37,251,000港元(二零二一年十二月三十一日:104,106,000港元)。于二零二二年六月三十日,本集团概无持有其价值多于本集团资产净值5%之投资。
主要被投资公司之业绩及前景
民银资本
民银资本及其附属公司(「民银资本集团」)主要从事股票经纪业务及相关服务、证券投资及提供融资。中国民生银行股份有限公司为中国最大型的私人银行之一,于二零二二年六月三十日于民银资本之已发行股本中拥有逾60%间接权益。
诚如其截至二零二一年十二月三十一日止年度之年报所述,民银资本集团录得纯利约291,000,000港元,较截至二零二零年十二月三十一日止年度之393,000,000港元减少约26.0%。民银资本集团之每股基本及摊薄盈利均为24.55港仙(二零二零年:均为33.00港仙(经重列))。截至二零二一十二月三十一日止年度之收益约为895,000,000港元,较截至二零二零年十二月三十一日止年度之约1,019,000,000港元减少约12.1%。
民银资本于二零二二年六月三十日之收市价为2.10港元(二零二一年六月三十日︰3.96港元)。
中达
中达及其附属公司(「中达集团」)主要从事证券经纪服务以及保证金融资、资产管理、金融投资、物业投资及放债业务。
诚如中达截至二零二一年十二月三十一日止年度之年报所述,其于截至二零二一年十二月三十一日止年度之除税后亏损约为371,300,000港元,而截至二零二零年十二月三十一日止年度除税后纯利则为约27,800,000港元。截至二零二一年十二月三十一日止年度母公司普通权益持有人应占每股基本亏损约为2.32港仙(二零二零年:每股基本盈利约为0.18港仙)。中达集团于截至二零二一年十二月三十一日止期间录得收益约243,800,000港元,而截至二零二零年十二月三十一日止期间则录得收益约669,900,000港元。
中达于二零二二年六月三十日之收市价为0.027港元(二零二一年六月三十日︰0.017港元)。
山高控股
山高控股及其附属公司(「山高控股集团」)主要从事不同类别的金融服务,包括融资租赁、资产交易平台营运、证券投资、放债、投资控股以及资产管理。
诚如其截至二零二一年十二月三十一日止年度之年报所述,山高控股集团录得除税后纯利约11,000,000港元,而截至二零二零年十二月三十一日止年度则录得除税后亏损净额约为18,000,000港元。截至二零二一年十二月三十一日止年度,山高控股集团之母公司普通权益持有人应占每股基本及摊薄亏损均为1.31港仙(二零二零年:均为1.17港仙)。截至二零二一年十二月三十一日止年度之收益约为1,066,000,000港元,较截至二零二零年十二月三十一日止年度之约1,272,000,000港元减少约16.2%。
山高控股于二零二二年六月三十日之收市价为3.48港元(二零二一年六月三十日︰1.78港元)。
放债业务
自二零一五年初起,本集团通过其全资附属公司世界财务有限公司(「世界财务」,一间于香港注册成立的公司)在香港开展放债业务,世界财务持有放债人条例项下之有效放债人牌照。世界财务主要通过向其客户提供有抵押及无抵押贷款进行贷款融资业务。
通过本公司管理层的业务及社会网络,世界财务物色及获转介潜在客户,包括上市公司的企业客户及拥有个人财富的个人客户。世界财务随后根据其信贷政策及程序评估该等潜在客户的信贷。本集团通过在贷款审批、贷款续期、贷款补足、贷款追收、贷款合规、监察及反洗黑钱等方面秉持全面有效的政策及审慎的程序,成功取得平衡。
世界财务由其管理委员会进行营运及管理。世界财务由本公司执行董事进行监察,彼等于会计、企业发展及╱或融资管理方面拥有多年经验,自二零一五年初世界财务成立以来一直监督其业务营运。
扩大贷款组合有助于本集团经营溢利的持续改善。于二零二二年六月三十日,应收尚未偿还贷款的年利率介乎5%至7%(二零二一年十二月三十一日:5%至7%)。本集团放债业务于本期间产生之利息收入约为11,269,000港元,较过往期间的约11,047,000港元增加约2.0%。放债业务分部的经营溢利约为10,344,000港元,较过往期间的约10,086,000港元增加约2.6%。
为尽量降低世界财务所面对之业务相关风险,世界财务已采取一套信贷政策及程序。就重大借贷交易而言,世界财务须根据标准商业惯例进行信贷审查程序,以确定申请人有履行财务还款的能力。首先,申请必须遵守若干信贷限制,之后方可进行下一程序并由世界财务的管理委员会审查。申请人将应世界财务的要求提交审查所必要的所有资料。于评估借款人的信贷申请时,须合理考虑以下参数:
A)世界财务放债予申请人所面对的潜在财务风险;
B)申请人的偿款能力;C)借款人提供的担保或抵押品及
D)其他,如外部市场状况、法律合规等。
接获申请人一切所需文件及补充资料后,世界财务将进行财务审查,以评估申请人的财务稳健程度并确定适当的信贷额度。核准贷款金额的利率乃参考现行市场利率、每宗个案所涉及的风险水平以及整体经济及营商环境而设定。利率不得超过放债人条例(第163章)规定的限额。
截至二零二二年六月三十日止期间,本集团已根据香港会计师公会颁佈的香港财务报告准则(「香港财务报告准则」)第9号的规定评估及估计应收贷款及利息的信贷亏损拨备。不会就所有未偿还贷款作出一般拨备。倘特定客户被判定为面临财务困难,且世界财务评估认为不大可能收回有关贷款,则只会作出特定拨备。被归类为「亏损」的贷款应予以核销,并由世界财务的管理委员会作出最终批核。
世界财务将定期审查客户的财务状况,以评估是否需要对信贷额度及抵押品(如有)金额作任何调整。就进行有关审查而言,所有客户必须根据世界财务的要求及时提交最新的财务证明文件。该等定期审查将不时进行。
信用审查可能会因应客户财务状况的重大变动或应客户要求而进行。客户将需在其财务状况出现任何重大变动后10日内以书面形式通知世界财务。客户需向世界财务披露其财务状况的以下重大变动:
最新的公司资产负债表及损益表。
世界财务将审查所报告的重大变动对客户财务能力的影响。根据该等重大变动的性质,世界财务可能需要重新评估客户的信用额度及抵押品(如有)要求。
倘世界财务根据该审查决定降低或终止授予客户的信贷额度,则该客户将需以世界财务可接受的形式及金额提供额外的财务保证,以确保全面覆盖客户的全部潜在风险。
倘客户希望证明其履行对世界财务的财务义务的能力有所提高,则可申请进行财务审查,届时将会考虑客户提供的其财务状况改善的证据。世界财务将酌情决定客户信用额度及保证要求是否适当。
世界财务一般会每半年或每年在评估违约风险评估表对每个借款人的还款能力及还款风险进行评估,惟高风险借款人除外。
根据对债务人的信贷评估结果,于二零二二年六月三十日,应收贷款及应收款项之信贷亏损拨备约为21,892,000港元(二零二一年十二月三十一日:21,504,000港元),而于本期间就应收贷款及利息计提信贷亏损拨备约388,000港元(二零二一年:计提信贷亏损拨备188,000港元)。
证券经纪业务
该业务透过本集团全资附属公司未来世界证券投资有限公司(「未来世界证券」)开展。未来世界证券为于香港注册成立之有限公司,从事证券及期货条例项下第1类(证券交易)及第4类(就证券提供意见)受规管活动。
于本期间,证券经纪业务并无产生收益(二零二一年:765,000港元)及录得亏损约461,000港元(二零二一年:溢利174,000港元)。
本集团认为,向其证券经纪客户提供孖展融资服务将有助于扩大客户基群,并亦有助于证券经纪业务的发展。
本公司将本期间内供股所得款项(诚如本公司日期为二零二二年五月十九日之公佈及本公司日期为二零二二年四月十二日之供股章程所披露)用于向未来世界证券注资,其将利用该等所得款项向其客户提供相关孖展融资服务。
证券孖展融资业务将于证券及期货事务监察委员会(「证监会」)批准后开展。
投资电影行业
于本期间,并无产生自投资电影行业分部的利息收入(二零二一年:无),无产生溢利或亏损(二零二一年:无)。本集团将继续寻求投资电影行业的商机。
贸易业务及相关服务
贸易业务及相关服务主要包括COVID-19检测盒业务。
本公司之全资附属公司天信国际投资有限公司已按独家基准获授权及委任为OJABIO有关以下各项之香港独家授权分销商(不包括中国内地):(1)COVID-19抗原检测盒;及(2)COVID-19即时聚合酶连锁反应检测盒(统称「检测盒」),由二零二零年十一月二十五日起为期三年。检测盒为用于定性确定人体存在COVID-19之有效及高效检测盒,并可为社会提供可负担「早期诊断」解决方案。检测盒亦已取得相关认证。于本期间,本集团的检测盒产品已于香港的多家零售商店分销及售卖。于本期间,贸易业务及相关服务分部产生收益约3,543,000港元(二零二一年:2,130,000港元)及录得整体收益约1,400,000港元(二零二一年:亏损1,293,000港元)。本集团将继续寻求于贸易业务领域的商机。
授权特许经营电商平台
于本期间,授权特许经营电商平台业务分部并无产生收益(二零二一年:无)。本集团将继续寻求于授权特许经营电商平台业务领域的任何潜在机遇。
