意见反馈

盈利预告

2023-03-03 00:00:00

盈利预告

本公告乃由叮噹健康科技集团有限公司(「本公司」,连同其附属公司及合併联属实体统称为「本集团」)根据香港联合交易所有限公司证券上市规则(「上市规则」)第13.09(2)条及香港法例第571章证券及期货条例第XIVA部的内幕消息条文(定义见上市规则)而刊发。

本公司董事(「董事」)会(「董事会」)谨此知会本公司股东(「股东」)及潜在投资者,基于对本集团截至2022年12月31日止年度(「2022财政年度」)未经审核综合管理账目所作的初步评估,本集团预期2022财政年度将可能录得相关财务业绩如下:

(1) 由于本公司2022财政年度具有优先权的股份(其为向首次公开发售前投资者

发行的有关优先股)作为按公平值计入损益(「按公平值计入损益」)的金融负债的公平值损失比截至2021年12月31日止年度(「2021财政年度」)增加约人民币15.90亿元,导致2022财政年度净亏损增加,相较于2021财政年度净亏损人民币15.99亿元,同比约增加不少于83%。本公司已将具有优先权的股份作为按公平值计入损益的金融负债入账。本公司股份于香港联合交易所有限公司上市(「上市」)完成后,具有优先权的股份已自动转为普通股,预计之后不会再确认公平值变动损益。因此,本公司预计净负债状况将会扭转为净资产状况,对账项目为非现金项目,且不会导致现金流出;及

(2) 撇除具有优先权的股份有关的按公平值计入损益的金融负债的公平值损失、以

股份为基础的付款及上市开支的影响,由于经营效率的改善,2022财政年度经调整净亏损注(1)相较于2021财政年度的经调整净亏损人民币3.3亿元,同比约收窄不少于50%。

注(1): 作为补充,本公司亦使用经调整净亏损(非国际财务报告准则(「国际财务报告准则」)计量)作为额外财务指标,其并非国际财务报告准则所规定者或并非根据国际财务报告准则呈列。本公司认为,经调整净亏损(非国际财务报告准则计量)为不同期间及不同公司的经营业绩对比提供了便利。本公司认为,经调整净亏损(非国际财务报告准则计量)可以帮助本公司管理层了解及评估本公司合併经营业绩的相同的方式为投资者及其他人士提供了有用资料。然而,本公司经调整净亏损(非国际财务报告准则计量)的呈列方式未必可与其他公司呈列的类似标题的指标相比较。使用经调整净亏损(非国际财务报告准则计量)作为分析工具存在局限,股东及潜在投资者不应脱离本公司根据国际财务报告准则报告的经营业绩或财务状况加以考虑或作为其替代分析加以考虑。

本公司将经调整净亏损(非国际财务报告准则计量)定义为通过加回与向首次公开发售前投资者发行的具有优先权的股份有关的按公平值计入损益的金融负债的公平值损失、以股份为基础的付款及上市开支调整后的年度净亏损。本公司将具有优先权的股份作为按公平值计入损益的金融负债入账。本公司股份于上市完成后,具有优先权的股份已自动转为普通股,之后不会再确认公平值变动损益。因此,本公司预计净负债状况将会扭转为净资产状况,对账项目为非现金项目,且不会导致现金流出。此外,本公司将来自与员工的以股份为基础的付款交易的薪酬成本入账,对账项目为非现金项目,且不会导致现金流出。此外,本公司排除上市开支,因为其因上市相关活动而产生。

目前,本公司仍在落实其2022财政年度的年度业绩,有关资料待进一步审阅后可能作出调整。本公告所载资料仅为董事会根据目前所得数字及资料所作的初步评估,且未经本公司核数师或审计委员会审核或审阅。本公司股东及潜在投资者务必请仔细阅读预期将于2023年3月刊发的本公司截至2022年12月31日年度业绩公告。

股东及潜在投资者于买卖本公司股份时务请审慎行事。