截至二零二四年三月三十一日止年度之年度业绩公告

香港交易及结算所有限公司及香港联合交易所有限公司（「联交所」）对本公告的内容概不负 责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示，概不就因本公告全部或任何部分内容而产生或因依赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任。 GRAND T G GOLD HOLDINGS LIMITED 大唐潼金控股有限公司*（于开曼群岛注册成立之有限公司）（股份代号：8299）截至二零二四年三月三十一日止年度之年度业绩公告 大唐潼金控股有限公司（「本公司」，连同其附属公司统称「本集团」）董事（「董事」）会（「董事会」）谨此公布本集团截至二零二四年三月三十一日止年度全年业绩，连同截至二零二三年三月三十一日止年度比较经审核数字如下： 综合损益及其他全面收益表二零二四年二零二三年附注千港元千港元收益5722725153195 销售成本(638896)(89886)毛利8382963309其他收入6993117 其他收益及亏损739679– 销售及分销开支(1899)(1687) 行政开支(24511)(28331) 与其他应收账项有关的预期信贷亏损（「预期信贷亏损」） 的拨回╱（拨备）1737(1802)经营业绩9982831606 融资成本8(13376)(10794)除税前溢利98645220812 所得税（开支）╱抵免10(10411)22924年度溢利7604143736 1二零二四年二零二三年 附注千港元千港元 年度溢利归属于： 本公司拥有人5529626109非控股权益2074517627 7604143736 本公司拥有人应占每股盈利（港仙） 基本120.920.48 摊薄120.750.48二零二四年二零二三年千港元千港元年度溢利7604143736年度其他全面开支（扣除税项）： 其后可能重新分类至损益之项目： 因换算海外附属公司财务报表所产生之汇兑差额(26873)(29594)年度全面收益总额4916814142年度全面收益╱（开支）总额归属于： 本公司拥有人29757(2158)非控股权益1941116300 4916814142 2综合财务状况表 二零二四年二零二三年附注千港元千港元非流动资产 物业、厂房及设备942525681079在建工程5913151229使用权资产997810202采矿权相关资产4162444124 1053258786634 流动资产存货14943516701贸易应收账项132910741072 按金、预付款项及其他应收账项12898317962已质押银行存款2000020000现金及银行结余4748924641 375014120376 流动负债 租赁负债453–应付贸易账项及其他应付账项1413274847005 借贷–7333债券1423414342应付税项5302856739 200463125419 流动资产／（负债）净额174551(5043)总资产减流动负债1227809781591非流动负债 租赁负债58–其他应付账项1434511237994借贷238400302966 贷款票据24508– 可换股债券113080– 721158340960 资产净值506651440631资本及储备股本59875987储备421089374480本公司拥有人应占权益427076380467非控股权益7957560164总权益506651440631 3综合财务报表附注 1.一般资料 本公司根据开曼群岛法例第22章公司法（一九六一年法律第3章，经综合及修订）在开曼群岛注册成立为一间获豁免有限公司。其香港主要营业地点为香港上环皇后大道中305–313号永业中心8楼A–B室。本公司股份在香港联合交易所有限公司（「联交所」）GEM上市。 本公司之主要活动为投资控股。其附属公司（连同本公司于下文统称为「本集团」）之主要业务为黄金勘探、开采、矿物加工及黄金冶炼。 本公司的功能货币为港元（「港元」），若干价值已四舍五入至最接近千位数。本集团之营运附属公司潼关县太洲矿业有限责任公司（「太洲矿业」）的功能货币为人民币（「人民币」）。 2.编制基准 该等综合财务报表乃根据香港会计师公会（「香港会计师公会」）颁布之香港财务报告准则（「香港财务报告准则」，包括所有适用香港财务报告准则（「香港财务报告准则」）、香港会计准则（「香港会计准则」）及诠释的统称）以及香港公认会计原则编制。该等综合财务报表亦遵守联交所GEM证券上市规则（「GEM上市规则」）之适用披露条文及香港公司条例（第622章）之披露规定。 3.采纳新订及经修订香港财务报告准则 (a) 应用新订及经修订香港财务报告准则本集团已就编制综合财务报表首次应用由香港会计师公会颁布且于二零二三年四月一日或之后开 始的本集团年度期间强制生效之下列香港财务报告准则修订本： 香港财务报告准则第17号（包括保险合约二零二零年十月及二零二二年二月之香港财务报告准则第17号修订本）香港会计准则第8号之修订本会计估计的定义香港会计准则第12号之修订本因单一交易所产生之资产及负债相关的递延税项 香港会计准则第12号之修订本国际税收改革－支柱二立法模板香港会计准则第1号及香港财务报告会计政策披露准则实务声明第2号之修订本 应用香港财务报告准则的新修订本于本年度对本集团当前及过往年度之综合财务状况及表现及╱或该等综合财务报表所载之披露并无重大影响。 4(b) 已颁布但尚未生效的新订及经修订香港财务报告准则 本集团尚未提早应用于二零二三年四月一日开始之财政年度已颁布但尚未生效之新订及经修订香港财务报告准则。该等新订及经修订香港财务报告准则包括以下可能与本集团相关之准则。 于以下日期或之后开始的会计期间生效 香港会计准则第1号之修订本－将负债分类为流动或非流动二零二四年一月一日 香港会计准则第1号之修订本－附带契约之非流动负债二零二四年一月一日 香港财务报告准则第16号之修订本－售后租回之租赁负债二零二四年一月一日 香港诠释第5号（经修订）财务报表的呈列－借款人对包含按要求还款条款的二零二四年 定期贷款的分类（「香港诠释第5号（经修订）」）一月一日香港会计准则第7号及香港财务报告准则第7号之修订本供应商融资安排二零二四年一月一日 香港会计准则第21号之修订本－缺乏可交换性二零二五年一月一日 香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号之修订本－投资者与其联营公司或由香港会计师合营公司之间的资产出售或投入公会厘定 4.分部资料 向董事会（即主要经营决策者）内部呈报以作分配资源及评估分部表现之资料着重于所交付货品或所提供服务之类型。 此亦为组织本集团所依据之基准，并特别着重于本集团之经营分部。于达致本集团之报告分部时，并无合并董事会所识别之经营分部。 董事主要采用除税后溢利衡量标准评估经营分部之表现。然而，董事亦每月收到有关分部收益及资产之资料。 本集团已识别以下须予报告分部： (i) 开采金矿，主要从事勘探、开采、加工及销售黄金及其他金属业务；及(ii) 企业，主要从事投资控股。 由于各产品及服务线需要不同的资源及营销方式，上述各经营分部单独分开管理。 分部资产及负债乃根据分部之经营业务分配。 5按经营分部划分之分部资料呈列如下： 截至二零二四年三月三十一日止年度黄金开采企业对销总计千港元千港元千港元千港元 分部收入： 来自外部客户之收益722725––722725 毛利83829––83829 其他收入458535–993 其他收益及亏损1668922990–39679 拨回与其他应收账项有关的预期信贷亏损1372365–1737 经营费用(11813)(14597)–(26410) 分部业绩905359293–99828 融资成本(6631)(6745)–(13376) 除税前溢利839042548–86452 所得税开支(10411)––(10411) 年内溢利净额734932548–76041 分部资产1403581375479(350788)1428272 分部负债(1113639)(458179)650197(921621) 资本开支(359687)(896)–(360583) 折旧及摊销(45839)(392)–(46231) 6按经营分部划分之分部资料呈列如下： 截至二零二三年三月三十一日止年度黄金开采企业对销总计千港元千港元千港元千港元 分部收入： 来自外部客户之收益153195––153195 毛利63309––63309 其他收入1116–117与其他应收账项有关的预期信贷亏损下的 减值亏损(1437)(365)–(1802) 经营费用(13706)(16312)–(30018) 分部业绩48277(16671)–31606 融资成本(8579)(2215)–(10794) 除税前溢利╱（亏损）39698(18886)–20812 所得税抵免22703221–22924年内溢利╱（亏损）净额62401(18665)–43736 分部资产869086223112(185188)907010 分部负债(639289)(325214)498124(466379) 资本开支(20479)––(20479) 折旧及摊销(38113)––(38113)地域分部 本集团之业务位于香港及中华人民共和国（「中国」）其他地区，而本集团产品之主要市场集中于中国其他地区。 按地域分部划分之分部资料呈列如下： 二零二四年二零二三年千港元千港元按客户所在地划分之分部收益中国（不包括香港、澳门及台湾）722725153195非流动资产中国（不包括香港、澳门及台湾）1052754786634 香港504– 1053258786634 向本集团之最大客户进行销售产生之收益约723000000港元（二零二三年：153000000港元）。于截至二零二四年三月三十一日止年度，有三名（二零二三年：一名）客户贡献本集团10%或以上之收益。 7来自主要客户的收益： 二零二四年二零二三年千港元千港元金矿开采分部 客户A 437146 –* 客户B 123265 133683 客户C 88835 –* *相应收益并未贡献各年度本集团总收益10%以上。 除上文所披露者外，并无其他客户贡献该两个年度本集团收益10%或以上。 5.收益 收益指已出售货品之净值（已扣减贸易折扣、退货及不同种类之政府附加费（如适用））： 二零二四年二零二三年千港元千港元香港财务报告准则第15号范围内按时间点确认的收益黄金的销售额621004153195 其他金属的销售额101721– 722725153195 6.其他收入 二零二四年二零二三年千港元千港元利息收入53539政府补贴36955其他8923 993117 7.其他收益及亏损 二零二四年二零二三年千港元千港元 出售物业、厂房及设备的亏损(16)– 豁免及撇回其他应付款项的收益30927– 提前赎回贷款票据的亏损(959)– 放弃债券的收益616– 可换股债券的公平值变动9111– 39679– 88.融资成本 二零二四年二零二三年千港元千港元债券利息508504可换股债券利息40671519 贷款票据利息1819–借贷利息63678771 租赁负债利息22– 银行透支利息593– 1337610794 9.除税前溢利 本集团之除税前溢利乃在扣除下列各项后列账： 二零二四年二零二三年千港元千港元销售成本63889689886核数师酬金14301550采矿权相关资产摊销14424334 物业、厂房及设备折旧4424333651使用权资产折旧546128短期租赁付款219862以股权结算以股份为基础的付款董事6641350雇员452465顾问190157 13061972 行政开支中的员工成本（包括董事薪酬）： 薪金、工资、津贴及实物利益1042010390退休福利计划供款745700以股权结算股份为基础之付款11161815员工成本1228112905销售成本中的员工成本 薪金、工资、津贴及实物利益5247657退休福利计划供款834111 6081768 员工成本1836213673 910.所得税开支╱（抵免） 二零二四年二零二三年千港元千港元 即期税项－中国企业所得税（「中国企业所得税」）本年度拨备104116903 过往年度超额拨备–(29606) 10411(22703) 递延税项 计入损益–(221) 所得税开支╱（抵免）10411(22924) 根据利得税两级制，于香港成立之合资格集团实体首2百万港元溢利按8.25%（二零二三年：8.25%）缴税，而超过该金额的溢利将须按16.5%（二零二三年：16.5%）的税率缴税。不符合利得税两级制的集团实体的溢利将继续按16.5%（二零二三年：16.5%）的税率缴税。 本集团于截至二零二四年及二零二三年三月三十一日止年度皆无就香港利得税作出拨备，因为本集团并无产生任何应课税溢利。 根据中国税务规则及法规，中国企业所得税按25%税率（二零二三年：25%）基于应课税溢利计提拨备。 根据(a《) 关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》；(b)国家税务总局公告2018年第23号《企业所得税优惠政策事项办理方法（2018修订）》及附件：企业所得税优惠事项管理目录（2017年版）；(c)国家发展和改革 委员会令第40号《西部地区鼓励类产业目录（2020年本）》中(i《) 产业结构调整指导目录（2019年本）》（国家发展改革委令2019年第29号）中的鼓励类产业和(ii《) 鼓励外商投资产业目录（ 2020年版）》（国家发展改革委，商务部令2020年第38号）中的产业，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。 本公司营运附属公司太洲矿业已获批准可于二零一五年至二零二四年享受15%之优惠企业所得税率。 截至二零二四年三月三十一日止年度，根据税务局上述政策，太洲矿业的适用企业所得税税率已恢复为 15%，据此，太洲矿业于截至二零二四年及二零二三年三月三十一日止年度可享受较法定企业所得税税率 25%宽减的企业所得税税率15%。 根据财政部，国家档案局颁发的《会计档案管理办法》之要求，企业的纳税申报文件保存期为10年及按照《税收征收管理法》第53条，「因纳税人，扣缴义务人计算错误等失误，未缴或者少缴税款的，税务机关在三年内可以追征税款、滞纳金；有特殊情况的，追征期可以延长到五年」。截至二零二三年三月三十一日止年度，本集团经咨询其中国内地法律专家及中国注册会计师后，已于损益中确认太洲矿业于二零零八年至二零一零年产生的所得税开支超额拨备约26750000港元，该所得税申报已超过根据中国内地颁布的法律规定的十年保留期。基于太洲矿业并无收到税务局征收所得税的要求，且征收期限亦已届满失效。管理层认为太洲矿业不太可能被要求缴纳二零零八年至二零一零年的所得税开支。 11.股息 截至二零二四年及二零二三年三月三十一日止年度，本公司并无派付或拟派股息。 1012.每股盈利 每股基本及摊薄盈利的计算基于以下各项： 二零二四年二零二三年千港元千港元盈利计算每股基本盈利的盈利5529626109 转换未转换可换股债券时所节约的融资成本4067– 可换股债券的公平值变动(9111)–计算持续经营业务的每股摊薄盈利的盈利5025226109 计算每股摊薄盈利时的普通股加权平均数调整如下： 股份数目二零二四年二零二三年用于计算每股基本盈利的普通股加权平均数59871286405418415731本公司发行购股权产生的潜在摊薄普通股的影响1629039810892950 未转换可换股债券产生的潜在摊薄普通股的影响710382514–用于计算每股摊薄盈利的普通股加权平均数67138015525429308681 13.应收贸易账项 二零二四年二零二三年千港元千港元应收贸易账项2910741072 贸易应收账项经扣除拨备后，根据发票日期呈列之账龄分析如下： 二零二四年二零二三年千港元千港元 0至90日2856822359 91至365日–18134 超过365日539579 2910741072 1114.应付贸易账项及其他应付账项 二零二四年二零二三年千港元千港元即期部分 客户垫款–98应付贸易账款9699412259应计费用30597026 认购股份的预收款项21000–其他应付账项912618068应付薪金及福利25699554 13274847005 非即期部分其他应付账项34511237994 47786084999 应付贸易账款按缴款通知书日期呈列的账龄分析如下： 二零二四年二零二三年千港元千港元 0至90日961888043 91至365日–3363 365日以上806853 9699412259 12管理层讨论及分析 业务回顾 本公司之主要活动为投资控股。其附属公司主要从事黄金勘探、开采以及以黄金精矿为其产品的矿物加工。 财务回顾收益 截至二零二四年三月三十一日止年度（「本年度」），本集团之收益约为722700000港元，较去年之约153200000港元增加约371.8%。 收益增加乃由于收购了一条黄金精炼生产线，该生产线将本集团的黄金产业链由开采及矿物加工扩大至金精矿精炼及生产及销售金锭及其他矿物。 毛利及毛利率 于本年度，本集团之毛利约为83800000港元，较去年之约63300000港元增加约32.4%。毛利增加主要由于收益及平均黄金价格上涨所致。于本年度，本集团之整体毛利率约为11.6%（二零二三年：41.3%）。 毛利率下降乃由于本公司不得不从其他矿山购买额外的金精矿，以满足超出本公司当前采矿能力的大型精炼厂规模，而按照行业标准，黄金精炼厂通常拥有大量现金流量及收入，但毛利率相对较低，因为原材料成本亦基于黄金价格。本公司收购了黄金精炼厂，形成完整的黄金生产链，提升本公司的收入规模及利润潜力，回收凭借开采及加工不可行的其他矿产资源，如银、铜及铅等，并能够更好地进入最终用户市场，实现未来的增长及多样化。 销售及分销开支 于本年度，本集团之销售及分销开支约为1900000港元，较去年之约1700000港元增加约 11.2%。 行政开支 于本年度，本集团的行政开支约为24500000港元，较去年的约28300000港元减少约13.5%。 年内溢利 本集团于本年度的溢利约为76000000港元（二零二三年：约43700000港元）。 于本年度，本集团录得本公司权益持有人应占溢利净额约55300000港元，而去年则录得溢利约26100000港元。本年度溢利净额相比去年，主要由于(i)收益增加；及(ii)其他收入的收益所致。 13每股盈利 本年度每股盈利约为0.92港仙（二零二三年：约0.48?仙）。 股息 董事会并不建议派付本年度的任何股息（二零二三年：无）。 流动资金、财务资源及资金于二零二四年三月三十一日，本集团持有现金及现金等值项目约47500000港元（二零二三年：约24600000港元）及流动资产净额约174600000港元（二零二三年：约5000000港元），而本集团之存货约为149400000港元（二零二三年：约16700000?元）。 于二零二四年三月三十一日，流动比率约为1.87（二零二三年：约0.96）。 于二零二四年三月三十一日，本集团之资本负债比率约为27.3%（二零二三年：约35.8%），乃按借贷总额除以资产总值计算。 资本结构 于二零二四年三月三十一日，本公司已发行股本为5987129港元，分为5987128640股每股面值0.001港元的股份。 资本承担 于二零二四年三月三十一日，本集团并无任何重大资本承担（二零二三年：无）。 本集团之资产押记 于二零二四年三月三十一日，贸易应收账项约29100000港元（二零二三年：约41100000港元）被抵押为本集团的借贷作抵押。 截至二零二四年三月三十一日止年度，本集团以定期存款20000000港元作为抵押，向一家银行获取了20000000港元的银行透支融资，本集团并无动用任何银行融资。 库务政策 本集团之货币资产及交易主要是以港元或人民币（「人民币」）为单位。将来的商业交易和已确认之资产及负债亦会引致外汇风险。 本集团采取保守之库务政策，大部份银行存款属于港元或人民币存款，又或属于营运附属公司所在地区货币之存款，以尽量减低外汇风险。本集团监察及维持充足水平之现金及现金等值项目，以拨付本集团之业务所需及减低现金流量波动之影响。管理层定期检讨及监察本集团之营运资金需求。 14分部资料 本集团的分部资料载于综合财务报表附注4。 外汇风险 由于本集团之借贷及其收入来源主要以相关集团实体的功能货币（主要为港元或人民币）计值，因此外汇汇率波动风险甚微。 主要投资、重大收购及出售附属公司及联属公司以及重大投资或资本资产之未来计划 于二零二三年八月三日，一家非全资附属公司（作为买方）、本公司（作为控股公司）及一名独 立第三方（作为卖方）就收购整套黄金冶炼生产线（包括冶炼机械设备及附属配套设施）订立该协议，该生产线每日黄金精矿冶炼产能最多可达300吨，总代价为人民币160000000元（相等于约175000000港元），该代价将通过本公司的内部资源，包括发行及配发可换股债券、贷款票据及现金拨付。 详情载于本公司日期为二零二三年八月三日的公告。 除所披露者外，本集团于本年度并无任何主要投资、重大收购及出售附属公司及联属公司。 此外，本公司现正专注于发展及提升其现有业务以及探索投资机会以拓展本集团的收入来源、丰富其储备及资源、提升本集团的盈利能力并最终为本集团股东带来丰硕的回报。 或然负债 于二零二四年及二零二三年三月三十一日，本集团并无任何重大或然负债。 雇员及薪酬政策 于二零二四年三月三十一日，本集团有173名雇员（二零二三年：51名），主要位于中华人民共和国（「中国」）及香港。本集团之薪酬政策乃根据行业常规及个别雇员之表现制定。于本年度，总员工成本（包括董事薪酬及购股权）约为18400000港元（二零二三年：约13700000港元）。 全体董事的薪酬政策已获采纳。该政策旨在载明本公司有关向执行董事及非执行董事支付薪酬的政策。董事薪酬政策订明的薪酬架构可让本公司吸引、激励及挽留能够管理及领导本公司实现其策略目标并为本公司的表现及可持续增长作出贡献的合资格董事，并为董事提供均衡及有竞争力的薪酬。因此，本公司奉行的是有竞争力而不过度的薪酬政策。为此，薪酬待遇乃经参考各项因素（包括有关董事的个人表现、资格及经验以及现行行业惯例）厘定，并将不时获检讨及（如有必要）更新以确保其持续有效。 15与雇员、客户及供应商之关系 雇员董事认为其雇员乃本集团可持续发展的关键。董事认为本集团与其雇员维系良好的工作关系并致力于维系及提升其产品质量。 客户及供应商 本集团旨在提供全面的解决方案以满足客户的需要，并透过资源整合及供应商遴选及管理建立一套全面的垂直供应链管理系统。 本集团的目标为深化与策略供应商的合作关系并建立于价值链中的竞争优势，进而提升社会及环境影响力及保证供应商于可持续发展方面秉持相似立场。本集团与其供应商保持长期关系以保证稳定供应。 前景 随着新金精炼生产线的运作、一系列持续进行的技术改造、更新的大面积采矿许可以及新一 轮集资的完成，本公司正全力推进其战略增长计划。未来前景可能透过以下计划行动得以反映： *继续在经扩大许可区域内进行勘探，以进一步扩大我们当前水平的储量及资源，从而增加资产规模及矿山寿命； *透过采矿、加工及精炼生产线方面的持续技术改造，提高产能并提升效率，以显着提升相匹配的开采及加工能力，此亦将更好地配合精炼规模； *识别、筛选并完成精心挑选目标的采矿及相关资产的收购； *启动一种创新的尾矿处理方法，旨在将废料转化为可重用的材料，有助于可持续运营并将对环境的不利影响降至最低，以及创造新收入流； *扩展及多元化本公司的业务范畴，适当进入新业务领域，包括将产业链延伸至下游最终的贵金属用户、金精矿及金锭贸易和物流、废弃矿山的生态修复，以及扩展我们的海外业务。 凭借我们的业务及资本市场合作伙伴，本公司对未来前景充满信心，并最终将实现为投资者及股东带来预期回报的战略目标。 16矿产勘探、矿业开发及矿石开采活动 矿产勘探及矿业开发 于本年度，太洲矿业主要完成各类巷道掘进约30096米、斜坡道掘进约2407米、溜矿井掘进约 3611米及铺设轨道和水沟开挖约9028米等若干矿业开发工程。 于本年度，本集团矿业开发及矿产勘探的总开支分别为约170800000港元及约12300000港元。 矿石开采 于本年度，本集团矿石开采业务的总开支约为21300000港元。 资源及储量 按SRK Consulting China Ltd根据JORC准则（二零一二年版）从近期完成的技术尽职调查审查（「技术尽职调查审查」）编制之初步结论。 1.截至二零二四年三月三十一日，采用1.0克黄金╱吨边界品位计算，本集团的控制资源量 及推断资源量为： 存货品位所含金属（克每吨，（千克，（千吨）黄金）黄金） 探明资源量41606.1025350 控制资源量13106.047935 探明+推断资源量54706.0933285 推断资源量6806.034089 总计61506.0837374 2.截至二零二四年三月三十一日，根据1.9克黄金╱吨边界品位计算，本集团估计预可采储 量为： 存货品位所含金属 （克每吨，（千吨）黄金）（千克，黄金）证实矿石储量39745.4021473 概略矿石储量8135.204233 总计47875.3725706 SRK的完整合资格人士报告（基于技术尽职调查审查）预计于二零二四年八月之前完成。 17购买、赎回或出售本公司上市证券 于本年度，本公司或其任何附属公司概无购买、出售或赎回本公司上市证券。 报告期后事项认购协议于二零二四年三月二十二日，本公司及King Tower Global Absolute Return Fund SPC（「认购人」）订立认购协议，据此，认购人有条件地同意认购，而本公司有条件地同意配发及发行合共 310638298股新股份，认购价为每股认购股份0.141港元。 认购股份相当于本公司现有已发行股本约5.19%及本公司经发行认购股份扩大后之已发行股 本约4.93%。认购股份之总面值为310000港元。 310638298股股份已于二零二四年四月二十四日根据日期为二零二四年三月二十二日的认购 协议获配发，有关详情载于本公司日期为二零二四年三月二十二日的公告。 除本公告所披露者外，于本年度后直至本公告日期并无发生任何重大事件。 长青（香港）会计师事务所有限公司的工作范围 本公告所载有关本集团截至二零二四年三月三十一日止年度的综合财务状况表、综合损益及 其他全面收益表及其相关附注的数字，已由本集团核数师长青（香港）会计师事务所有限公司核对，与本集团截至二零二四年三月三十一日止年度的综合财务报表草案所载列的金额一致。长青（香港）会计师事务所有限公司就此进行的工作并不构成根据香港会计师公会颁布的香港核数准则、香港审阅工作准则或香港核证工作准则进行的核证工作，因此长青（香港）会计师事务所有限公司并无对本年度业绩公告作出任何保证。 企业管治常规 本公司致力于达致及维持最高标准的企业管治，由于其认为有效的企业管治常规对于提升股东价值及保障股东权益属至关重要。 本集团采纳的企业管治原则专注于优质的董事会、良好的内部控制及对其全体股东的透明性及问责性。 本公司已采纳GEM上市规则附录C1所载企业管治守则及企业管治报告（「守则」）的守则条文（「守则条文」）及本公司于本年度已遵守守则所载的全部守则条文，惟以下偏离除外： 18守则条文第A.2.1条 守则的守则条文第A.2.1条规定主席及行政总裁之角色应有所区分及不应由同一人士担任。 于本年度，本公司之主席角色由李博士担任，而行政总裁职位于冯军先生在二零一七年九月十一日退任后空缺。董事会将持续不时审阅董事会的现有架构，而倘觅得具备合适知识、技能及经验之人选，本公司将适时进行委任以填补行政总裁之职位空缺。 董事进行证券交易的标准守则 本公司已采纳上市规则附录C3所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则（「标准守则」）作 为董事进行证券交易的规定标准。本公司已向全体董事作出具体查询，且全体董事已确认于整年期间彼等一直遵守标准守则所载有关董事进行证券交易的规定标准。 审核委员会审核委员会之主要职责为审阅本公司财务资料及监察本集团的财务报告流程以及风险管理及 内部监控系统，与本公司之核数师保持适当关系及向董事会提供建议及意见。 审核委员会之书面职权范围列明其职权与职责，并已刊登于联交所及本公司网站。 审核委员会由全体独立非执行董事组成。于本年度及直至本公告日期，审核委员会成员如下： 林闻深先生（主席）郭玮先生张伟雄先生 于本年度内，审核委员会曾举行四次会议。 审核委员会审阅并与管理层讨论本年度之草拟综合财务报表、截至二零二三年六月三十日止 三个月、截至二零二三年九月三十日止六个月及截至二零二三年十二月三十一日止九个月之 未经审核简明综合财务报表、本集团采纳之会计原则及常规以及审核、风险管理及内部监控系统以及财务呈报事宜。本集团截至二零二四年三月三十一日止年度之草拟财务报表已经审核委员会审阅。 承董事会命大唐潼金控股有限公司主席李大宏香港，二零二四年六月二十七日 19于本公告日期，董事会由李大宏博士（执行董事）、马晓娜女士（执行董事）、郭玮先生（独立非执行董事）、林闻深先生（独立非执行董事）及张伟雄先生（独立非执行董事）组成。 本公告的资料乃遵照联交所GEM证券上市规则而刊载，旨在提供有关本公司的资料；董事愿就本公告的资料共同及个别地承担全部责任。各董事在作出一切合理查询后，确认就其所知及所信，本公告所载资料在各重要方面均属准确完备，没有误导或欺诈成分，且并无遗漏其他事项，足以令致本公告或其所载任何陈述产生误导。 本公告将刊登于联交所之网站www.hkexnews.hk「最新上市公司公告」一页并由刊发日期起保 留最少七日及刊登于本公司之网站http://www.grandtg.com/ 内。 *　仅供识别 20