内幕消息控股股东TSUGAMI CORPORATION截至二零二四年三月三十一日止年度之年度证券报告

香港交易及结算所有限公司及香港联合交易所有限公司对本公告之内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示概不对因本公告全部或任何部分内容而产生或因倚赖该等内容而引致之任何损失承担任何责任。 Precision Tsugami (China) Corporation Limited 津上精密机床（中国）有限公司（于开曼群岛注册成立的有限公司）（股份代号：1651）内幕消息控股股东 TSUGAMI CORPORATION截至二零二四年三月三十一日止年度之年度证券报告 津上精密机床（中国）有限公司（「本公司」）根据证券及期货条例第XIVA部及香港 联合交易所有限公司证券上市规则（「上市规则」）第13.09(2)(a)条刊发本公告。 兹提述本公司于二零二四年五月十四日刊发有关本公司控股股东日本津上截至二 零二四年三月三十一日止年度之财务业绩之公告（「该公告」）。除文义另有界定外，本公告所用词汇与该公告所界定者具有相同涵义。 根据该公告，日本津上将于二零二四年六月十九日送交日本津上年度证券报告供存档。董事会谨此更新告知本公司的股东及潜在投资者，于日本津上采纳国际财务报告准则作为其会计准则后，若干与本集团相关的其他财务资料及╱或相关资料将纳入日本津上年度证券报告。 尽管日本津上采纳的会计准则与本集团就编制及呈列其综合财务业绩及相关财务 资料所采纳者相同，组成日本津上各实体之综合入账方式有别于本集团之综合入账方式，令日本津上年度证券报告所载之财务业绩及相关资料不可与本公司披露之财务业绩及相关财务资料直接比较。例如，日本津上与本集团所进行之任何公司间交易将于日本津上年度证券报告内作对销，惟仍会于本集团财务业绩记录入账。 下文载列有关本集团财务业绩及╱或业务的披露，乃摘录自日本津上年度证券报告： 1日本津上年度证券报告摘要翻译 －由日本津上刊发及根据国际财务报告准则编制 4.联属公司状况 拥有表决权 名称地址资本或投资主要业务（百分比）关系 津上精密机床中国浙江人民币于中国制造及100(100)制造及销售本公司产品。 （浙江）有限公司517百万元销售机床有兼任董事。 （附注1、2、3） 津上精密机床开曼群岛380百万控股公司71.5持有津上精密机床（香港）（中国）有限公司港元有限公司之所有股份。 （附注1）有兼任董事。 津上精密机床中国香港767百万控股公司100(100)持有津上精密机床（浙江）（香港）有限公司港元有限公司之所有股份。 （附注1、3） 浙江品川精密中国浙江人民币于中国制造100(100)制造及销售本公司产品的机械有限公司35百万元销售机床铸件机床铸件。 （附注3）有兼任董事。 安徽津上精密中国安徽人民币于中国制造及100(100)主要制造及销售本公司产 机床有限公司150百万元销售机床、品、及本公司产品用铸件。 （附注1、3）铸件有兼任董事。 中津精密机床中国浙江人民币于中国制造及100(100)计划制造及销售本公司产品。 （浙江）有限公司223百万元销售机床有兼任董事。 （附注1、3）（附注） 1.本公司为指定附属公司。 2.津上精密机床（浙江）有限公司之净销售额（不包括综合公司之间的集团内公司间销 售额）占综合净销售额之比率超过10%。 有关主要溢利及其他项目之资料 (1)收入63208百万日圆 (2)除税前溢利14147百万日圆 (3)溢利10801百万日圆 (4)权益总额48043百万日圆 (5)资产总值69933百万日圆 3.括号内的数字为间接拥有表决权。 25.雇员 (1)集团雇员截至二零二四年三月三十一日业务分部雇员人数 中国2131(-)（附注） 1.雇员人数为本集团雇佣的人数。括号内的数字为年平均临时雇员人数，并不计入雇员人数。 4管理层对财务状况、经营业绩及现金流量之分析 (1)经营业绩等总览 *财务状况及经营业绩（经营业绩）（按业务分部划分之经营业绩） b. 在中国，收入为63395百万日圆，按年同比减少21.1%，分部溢利为 12606百万日圆，按年同比减少18.1%。 *生产、已接订单及销售 a. 生产实绩下表列示于回顾财政年度按分部划分之生产实绩。 回顾综合财政年度 （自二零二三年四月一日至二零二四年业务分部三月三十一日）按年同比(%)中国（百万日圆）3108167.9（附注） 1.以上金额为基于标准发票价之集团内公司间转让前金额。 2.以上金额不包括消费税。 3c. 销售实绩 下表列示于回顾财政年度按业务分部划分之销售实绩。 回顾综合财政年度 （自二零二三年四月一日至二零二四年业务分部三月三十一日）按年同比(%)中国（百万日圆）5387686.7（附注） 1.分部间交易已被抵消。 (2)从管理层角度分析及考虑经营业绩等 *经营业绩等确认、分析及考虑 a. 回顾综合财政年度之经营业绩分析（收入） 于回顾综合财政年度按地区划分之海外净销售额明细如下： 中国 I 海外收入（百万日圆） 53848 III 海外收入占综合收入之比率(%) 64.2（附注） 1.国家或地区分类基于地理位置。 3.海外收入指本公司及其综合附属公司在日本以外国家或地区获得之收入。 4（分部） c. 有关现金流量、资金来源及资金流动性之分析╱考虑的资料 本集团计划以经营活动所得现金作出资本开支，包括中国浙江新工厂的扩建及结构改造，以及印度新工厂的建设，如「第3设备情况，3.设备引进及报废计划」所述。 第3设备情况 1.资本投资概要 在中国的资本投资为1854百万日圆，主要分配予津上精密机床（浙江）有限公司、安徽津上精密机床有限公司及中津精密机床（浙江）有限公司之生产设备。 2.主要设备 下表列示本集团的主要设备。 (2)海外附属公司截至二零二四年三月三十一日 账面值（百万日圆）工厂业务机器及土地使用权雇员 公司名称（地址）分部设备楼宇设备（平方米）其他资产总计人数 津上精密中国工厂中国生产机床的24731575–11753647021915(-)机床（浙江）（中国浙江）设备有限公司 安徽津上中国工厂中国生产机床的30121534–491954791151(-) 精密机床（中国安徽）设备有限公司 浙江品川中国工厂中国生产机床的26186–225642665(-) 精密机械（中国浙江）设备有限公司 中津精密中国工厂中国生产机床的76261–05961420–机床（浙江）（中国浙江）设备有限公司（附注） 1.「其他」一栏的账面值为工具、设备及固定装置的总值，并不包括在建工程。 2.雇员人数一栏括号内的数字为临时雇员人数。 53.设备引进及报废计划 下表列示截至回顾财政年度末之重要设备引进计划。 计划投资计划开始及完成日期 公司名称、业务总计已付融资 工厂地址分部设备（百万日圆）（百万日圆）方式开始完成中津精密中国中国楼宇25101519自筹二零二三年二零二四年机床（浙江）浙江三月六月有限公司综合财务报表附注 6.分部资料 (2).分部收入及经营业绩 可呈报分部的会计政策与附注「3.主要会计政策」所述本集团会计政策相同。与子公司之间的有偿零件和材料交易的金额被列入分部间收入。 分部之间销售收入乃根据市场价格计算。 本集团可呈报分部的收入及经营业绩如下。 先前之综合财政年度（自二零二二年四月一日至二零二三年三月三十一日）（百万日圆）可呈报分部中国收入外部62140分部之间18206总计80346分部溢利15395其他项目折旧及摊销1230 减值亏损–分部资产68231资本开支1022（附注） 1.分部溢利乃按自销售收入扣除销售成本以及销售、一般及行政开支计算。 6回顾综合财政年度（自二零二三年四月一日至二零二四年三月三十一日）（百万日圆）可呈报分部中国收入外部53876分部之间9518总计63395分部溢利12606其他项目折旧及摊销1188 减值亏损–分部资产76539资本开支1932（附注） 1.分部溢利乃按自销售收入扣除销售成本以及销售、一般及行政开支计算。 (4)地区资料按地区划分之收入及非流动资产明细如下。 来自外部客户之收入（百万日圆）先前之回顾综合财政年度综合财政年度（自二零二二年（自二零二三年四月一日至四月一日至二零二三年二零二四年三月三十一日）三月三十一日）中国6204853848（附注）收入乃根据客户所在位置按国家或地区分类。 7非流动资产（百万日圆）先前之回顾综合财政年度综合财政年度（二零二三年（二零二四年三月三十一日）三月三十一日）中国1190813458（附注）非流动资产乃根据彼等位置分类，并不包括金融工具、递延税项资产及退休福利相关资产。 25.收入 (1)收入之分拆按主要产品线及可呈报分部计算之收入分拆间之关系如下。 先前之综合财政年度（自二零二二年四月一日至二零二三年三月三十一日）（百万日圆）可呈报分部中国主要产品线自动车床52417磨床3018 加工中心、滚丝机及专门机床4995其他1708总计62140（附注）主要产品线中的「其他」包括零部件及服务。 8回顾综合财政年度（自二零二三年四月一日至二零二四年三月三十一日）（百万日圆）可呈报分部中国主要产品线自动车床46087磨床2778 加工中心、滚丝机及专门机床3494其他1516总计53876（附注）主要产品线中的「其他」包括零部件及服务。 27.其他收益及开支 其他收益明细如下。 （百万日圆）先前之回顾综合财政年度综合财政年度（自二零二二年（自二零二三年四月一日至四月一日至二零二三年二零二四年三月三十一日）三月三十一日）政府补贴10821101（附注） 1.补贴收入主要为中国附属公司收到的政府补贴。 934.重要附属公司 (2)具有重大非控股权益之综合附属公司本公司确认重大非控股权益之综合附属公司之简明综合财务资料如下。 简明财务资料列示集团内公司间交易对销前之金额。 津上精密机床（中国）有限公司（本公司及其附属公司） *非控股权益拥有之权益百分比先前之回顾综合财政年度综合财政年度（截至二零二三年（截至二零二四年三月三十一日）三月三十一日）非控股权益拥有之权益 百分比(%)29.128.5 *简明综合财务资料 (i) 简明综合财务状况表（百万日圆）先前之回顾综合财政年度综合财政年度（截至二零二三年（截至二零二四年三月三十一日）三月三十一日）流动资产5574361749非流动资产1240813950流动负债1694216801非流动负债20982597权益4911156301非控股权益之累计金额1389915681 流动资产之主要项目为「现金及现金等价物」、「应收贸易款项及 其他应收款项」及「存货」，而非流动资产之主要项目为「物业、厂房及设备」，且流动负债之主要项目为「应付贸易款项及其他应付款项」。 10(ii) 简明综合收益及全面收益表（百万日圆）先前之回顾综合财政年度综合财政年度（自二零二二年（自二零二三年四月一日至四月一日至二零二三年二零二四年三月三十一日）三月三十一日）收入7992662861溢利114389671 其他全面收益––全面收益114389671分配至非控股权益之溢利31272807支付予非控股权益之股息15801684 (iii) 简明综合现金流量表（百万日圆）先前之回顾综合财政年度综合财政年度（自二零二二年（自二零二三年四月一日至四月一日至二零二三年二零二四年三月三十一日）三月三十一日）经营活动所得现金流量1507710192 投资活动所得现金流量-7569-3118 融资活动所得现金流量-5865-6278现金及现金等价物增加（减少）净额1641794 11(3)母公司在子公司所有者权益中，未导致失去控制权的权益变化先前之综合财政年度（自二零二二年四月一日至二零二三年三月三十一日）无适用事项。 回顾综合财政年度（自二零二三年四月一日至二零二四年三月三十一日） 本公司的合并子公司津上精密机床（中国）有限公司购买了该公司自己 的股份作为库存股。因此，集团在该公司的所有者权益从70.9%增加到 71.5%。 本次交易中与非控股权益的交易摘要如下。 （百万日圆）金额支付的代价580 非控股权益减少额-538权益其他组成部分增加额63 资本盈余减少额-105日本津上披露文件载有前瞻性资料。日本津上有绝对及独立酌情权经考虑其认为合适及与其申报及披露有关之因素后厘定该等前瞻性资料。前瞻性资料涉及日后可能对预期业绩产生重大影响之重大风险及不确定因素，故本公司业绩可能与日本津上之前瞻性陈述（包括日本津上披露文件）所述者存在差异。鉴于有关风险及不确定因素，日本津上披露文件内的前瞻性资料不应视为董事会或本公司之声明或本公司将达成有关计划及目标。务请本公司之股东及潜在投资者不应过分倚赖日本津上披露文件之内容，并请于买卖本公司证券时审慎行事。 承董事会命 津上精密机床（中国）有限公司主席及行政总裁兼执行董事唐东雷博士香港，二零二四年六月十九日于本公告日期，本公司的执行董事为唐东雷博士及李泽群博士；本公司的非执行董事为西嶋尚生先生、松下真実女士及米山贤司先生；及本公司的独立非执行董 事为岩渕聡博士、黄平博士及谭建波先生。 12