截至二零二四年三月三十一日止年度之全年业绩公告

香港交易及结算所有限公司及香港联合交易所有限公司对本公告之内容概不 负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示，概不对本公告全部或任何部分内容而产生或因倚赖该等内容而引致之任何损失承担任何责任。 HAO TIAN INTERNATIONAL CONSTRUCTION INVESTMENT GROUP LIMITED昊天国际建设投资集团有限公司（于开曼群岛注册成立的有限公司）（股份代号：1341）截至二零二四年三月三十一日止年度之全年业绩公告 昊天国际建设投资集团有限公司（「本公司」）董事（「董事」）会（「董事会」） 谨此公布本公司及其附属公司（统称「本集团」）截至二零二四年三月 三十一日止年度（「本年度」）经审核综合全年业绩及截至二零二三年三 月三十一日止年度（「去年」）之比较数据。 综合损益及其他全面收益表截至二零二四年三月三十一日止年度二零二四年二零二三年附注百万港元百万港元收入3173246 收入成本(109)(164)毛利6482其他收入4337其他（亏损）╱收益，净额(174)76行政开支(58)(53) 金融资产之减值亏损（预期信贷亏损）（拨备）╱拨备回拨(37)39 投资物业公平值亏损(1)– 以股份支付开支–(3) 分占联营公司业绩(325)(45) 融资成本(20)(19) –1–二零二四年二零二三年附注百万港元百万港元 除税前（亏损）╱溢利4(508)114 所得税开支5(4)(6)年内（亏损）╱溢利(512)108 除税后其他全面（开支）╱收益： 不会重新分类至损益之项目： 以公平值计量且其变化计入其他全面收益（「以公平值计量且其变化计入其他全面收益」）之权 益工具投资之公平值亏损(87)(23) 可能重新分类至损益之项目： 分占联营公司换算海外业务产生 之汇兑差额(4)3 换算海外业务产生之汇兑差额(25)(16) 年内其他全面开支，除税后(116)(36)年内全面（开支）╱收益总额(628)72 应占年内（亏损）╱溢利： 本公司拥有人(463)108 非控股权益(49)– (512)108 应占年内全面（开支）╱收益总额： 本公司拥有人(579)72 非控股权益(49)– (628)72每股（亏损）╱盈利基本（每股港仙）7(6.08)1.42摊薄（每股港仙）7(6.08)1.42 –2–综合财务状况表于二零二四年三月三十一日二零二四年二零二三年附注百万港元百万港元非流动资产 物业、厂房及设备192205使用权资产1827 投资物业7–无形资产55于联营公司之权益7981128以公平值计量且其变化计入其他全面收益之金融资产258345递延税项资产12发展中物业326352其他应收款项及按金94 其他金融资产1– 应收企业票据–42非流动资产总额16152110流动资产存货11贸易应收款项918591 其他应收款项、按金及预付款项3743以公平值计量且其变化计入损益（「以公平值计量且其变化计入损益」）之金融资产13178应收贷款82045融资租赁应收款项12应收企业票据412360信托及独立银行账户4554现金及现金等价物100105流动资产总额7731379资产总额23883489 –3–二零二四年二零二三年附注百万港元百万港元流动负债租赁负债1015银行及其他借贷10293263贸易应付款项11613 其他应付款项、已收按金及应计款项240665应付所得税512流动负债总额554968流动资产净值219411资产总额减流动负债18342521非流动负债租赁负债914递延税项负债2224银行及其他借贷102841以公平值计量且其变化计入损益之金融负债539578非流动负债总额598657资产净值12361864权益股本127676储备10401619 11161695 非控股权益120169权益总额12361864 –4–综合财务报表附注截至二零二四年三月三十一日止年度 1.一般资料 昊天国际建设投资集团有限公司（「本公司」，连同其附属公司统称「本集团」）在开曼群岛注册成立为获豁免有限公司。本公司董事认为，其直接及最终控股公司为昊天实业管理（中国）有限公司及亚联创富控股有限公司，该等公司分别于香港及英属处女群岛注册成立。本公司之中间控股公司为信铭生命科技集团有限公司，其股份于香港联合交易所有限公司（「联交所」）主板上市进行买卖，本公司最终控股股东为李少宇女士。其注册办事处地址为Windward 3 Regatta OfficePark P.O. Box 1350 Grand Cayman KY1–1108 Cayman Islands。香港主要营业地点为香港湾仔港湾道6–8号瑞安中心25楼2510–2518室。本公司之普通股于联交所主板上市。 本公司为一间投资控股公司，而本集团之主要业务包括：(i)证券投资；(ii)提供证券经纪以及金融服务；(iii)资产管理；(iv)建筑机械租赁及销售；(v)提供维修 及保养以及运输服务；(vi)物业发展及 (vii)放贷。 此等综合财务报表以港元（「港元」）呈列，并为本公司之功能性货币，除另有指明者外，均四舍五入至最接近之百万位（「百万」）。 2.应用新订及经修订香港财务报告准则（「香港财务报告准则」）及其他会计 政策的变动于本年度强制生效之新订香港财务报告准则及其修订本于本年度，本集团已于编制综合财务报表时首次采纳下列由香港会计师公会（「香港会计师公会」）颁布之新订香港财务报告准则及其修订本，该等新订准则及其修订本于二零二三年四月一日开始的年度期间强制生效： 香港会计准则第8号（修订本）会计估计之定义 香港会计准则第12号（修订本）与单一交易产生之资产及负债有关之递延税项 香港会计准则第12号（修订本）国际税务改革－第二支柱模型规则香港会计准则第1号及香港财务报告准则会计政策之披露 实务报告第2号（修订本）香港财务报告准则第17号（包括二零二零年保险合约十月及二零二二年二月之香港财务报告准则 第17号（修订本）） 除下述者外，于本年度应用新订香港财务报告准则及其修订本对本集团于本年度及过往年度的财务状况及表现及╱或该等综合财务报表所载之披露并无重大影响。 –5–应用香港会计准则第1号（修订本）及香港财务报告准则实务报告第2号（修订本）「会 计政策之披露」之影响 本集团于本年度首次应用该修订本。香港会计准则第1号财务报表呈列，以「重大会计政策资料」取代所有「主要会计政策」一词。倘会计政策资料与一个实体之财务报表所载的其他资料一并考虑时，可合理预期会影响一般用途财务报表主要使用者根据该等财务报表作出的决定，则会计政策资料为重大。 该等修订本亦澄清，会计政策资料可因相关交易的性质、其他事件或条件而属重大，即使金额并不重大。然而，并非所有与重大交易、其他事件或条件有关的会计政策资料本身均属重大。倘实体选择披露非重大会计政策资料，则该等资料不得掩盖重大会计政策资料。 香港财务报告准则实务报告第2号「作出重大判断」（「实务报告」）亦经修订，以说明实体如何将「四步重大性程序」应用于会计政策披露，并判断有关会计政策的资料对其财务报表是否具有重大意义。实务报告中已加入指引及例子。 于本年度应用该等修订本对本集团的财务状况及业绩并无重大影响，惟影响综合财务报表所载本集团会计政策的披露。 已颁布惟尚未生效之香港财务报告准则修订本 本集团并未提早应用下列已颁布但尚未生效的新订香港财务报告准则及修订本： 香港财务报告准则第10号及香港会计投资者与其联营公司或合营企业之 准则第28号（修订本）间的资产出售或注资1 香港财务报告准则第16号（修订本）售后租回交易中的租赁负债2 香港会计准则第1号（修订本）负债分类为流动或非流动以及 香港诠释第5号(2020)的有关修订2 香港会计准则第1号（修订本）附带契诺的非流动负债2香港会计准则第7号及香港财务报告供应商融资安排2 准则第7号（修订本） 香港会计准则第21号（修订本）缺乏可交换性3 1于待定日期或之后开始的年度期间生效。 2于二零二四年一月一日或之后开始的年度期间生效。 3于二零二五年一月一日或之后开始的年度期间生效。 本公司董事预期应用香港财务报告准则的所有修订本于可预见未来不会对综合财务报表造成重大影响。 –6–3.收入及分部资料 (a) 分部及主要活动详情 向董事会（即主要营运决策人（「主要营运决策人」））为资源分配及评估分部表现而报告之资料集中于所交付或提供之商品或服务种类。 根据香港财务报告准则第8号经营分部，本集团之可呈报分部如下： (i) 建筑机械及备用零件租赁及销售业务：本集团旗下之香港建筑机械租 赁机队提供不同体积大小之履带吊机、其他流动吊机、升降工作台及地基设备。本集团亦在香港及澳门销售建筑机械及备用零件。 (ii) 提供维修及保养以及运输服务业务：本集团于香港就建筑机械（尤其是履带吊机）提供维修及保养服务。本集团亦于香港提供运输服务，当中包括本地货柜运输、建筑地盘运输及重型机械运输。 (iii) 放贷业务：本集团持有放贷牌照，并在香港提供按揭贷款及个人贷款业务。 (iv) 提供资产管理、证券经纪及其他金融服务业务：本集团持有证券及期 货事务监察委员会牌照，可根据证券及期货条例进行第1类（证券交易）、 第4类（就证券提供意见）及第9类（提供资产管理）受规管活动，并在香港提供广泛之金融服务。 (v) 物业发展业务：本集团透过一间附属公司在马来西亚持有发展中物业。 – 7 –(b) 分部损益 年内概无分部间销售变化。于达至本集团可呈报分部时，概无合并任何经营分部。 主要营运决策人根据各分部之经营业绩作出决策。由于主要营运决策人并无就资源分配及表现评估而定期审阅该等资料，故并无呈列分部资产及分部负债的分析。因此，仅呈列分部收入及分部业绩。 截至二零二四年及二零二三年三月三十一日止年度，提供予主要营运决策人有关可呈报分部之分部损益及除税前溢利╱亏损对账如下： 二零二四年提供资产 建筑机械提供维修管理、证券及备用零件及保养以及经纪及其他租赁及销售运输服务放贷金融服务物业发展总计百万港元百万港元百万港元百万港元百万港元百万港元分部收入 外来收入157637–173扣除以下各项前之分部业 绩：59333–68 —折旧(28)(1)–––(29)—金融资产减值损失（预期信贷亏损）––(35)(2)–(37) —利息收入1––4–5 —融资成本(4)––––(4) 分部业绩282(32)5–3 未分配： —其他收入38 —其他亏损净额(174) —行政开支(17) —折旧(16) —投资物业公平值亏损(1) —分占联营公司业绩(325) —融资成本(16) 除税前亏损(508) –8–二零二三年提供资产管 建筑机械及提供维修及理、证券经备用零件租保养以及运纪及其他金赁及销售输服务放贷融服务物业发展总计百万港元百万港元百万港元百万港元百万港元百万港元分部收入 外来收入2258310–246扣除以下各项前之分部 业绩：709910–98 —折旧(32)––––(32)—金融资产减值损失拨回（预期信贷亏损）5–194–28 —利息收入–––1–1 —融资成本(3)––––(3) 分部业绩4092815–92 未分配： —其他收入36 —其他溢利净额76 —行政开支(22) —折旧(15)—金融资产减值损失拨回（预期信贷亏损）11 —以股份支付开支(3) —分占联营公司业绩(45) —融资成本(16)除税前利润114 – 9 –(c) 地区资料 有关本集团自外部客户所得收入（按经营地点划分）以及非流动资产（金融工具除外）及递延税项资产（资产实际所在）之地区资料详述如下： 收入非流动资产截至三月三十一日止年度于三月三十一日二零二四年二零二三年二零二四年二零二三年百万港元百万港元百万港元百万港元香港173245210217 英国––2122 中华人民共和国–––1 澳门–1–– 马来西亚––326352 柬埔寨––7981127 17324613551719 (d) 关于主要客户之资料 截至二零二四年及二零二三年三月三十一日止年度，概无占本集团总收入超过10%之外部客户。 – 10 –(e) 收入概要分拆客户合约收入截至二零二四年三月三十一日止年度提供资产 建筑机械及提供维修管理、证券备用零件及保养以及经纪及其他租赁及销售运输服务放贷金融服务总计百万港元百万港元百万港元百万港元百万港元 建筑机械及备用零件销售21–––21维修及保养以及运输服务 收入–6––6 资产管理、证券经纪及其他金融服务产生之佣金 收入–––11 建筑机械租赁136–––136 放贷产生之利息收入––3–3 孖展融资产生之利息收入–––66 157637173 收入确认时间 于某一时间点21––122随时间136636151总计157637173 –11–截至二零二三年三月三十一日止年度提供资产 建筑机械及提供维修管理、证券备用零件及保养以及经纪及其他租赁及销售运输服务放贷金融服务总计百万港元百万港元百万港元百万港元百万港元 建筑机械及备用零件销售65–––65维修及保养以及运输服务 收入–8––8 资产管理、证券经纪及其他金融服务产生之佣金 收入–––66 建筑机械租赁160–––160 放贷产生之利息收入––3–3 孖展融资产生之利息收入–––44 2258310246 收入确认时间 于某一时间点65––671随时间160834175总计2258310246 –12–4.除税前（亏损）╱溢利 此乃经扣除下列各项后列示： 二零二四年二零二三年百万港元百万港元核数师酬金11 已售存货成本（包含在收入成本内）2058 物业、厂房及设备之折旧3235使用权资产折旧1312总折旧4547 减：包含在收入成本的物业、厂房及设备之折旧(29)(32) 1615 员工成本（包括董事薪酬）： —薪金、花红及津贴5558 —退休福利计划供款11 —以股份支付–3员工成本总计5662 减：包含在收入成本中的员工成本(39)(42) 1720 –13–5.所得税开支二零二四年二零二三年百万港元百万港元即期所得税 —本年度 —香港65 —过往年度超额拨备(1)(1) 54 递延税项(1)2 46 6.股息截至二零二四年三月三十一日止年度，本公司并无派付或宣派股息（二零二三年：无）。 7.每股（亏损）╱盈利 (a) 基本 每股基本（亏损）╱盈利按本公司拥有人应占年内（亏损）╱溢利除以年内已发行普通股之加权平均数计算。 二零二四年二零二三年 本公司拥有人应占年内（亏损）╱溢利（百万港元）(463)108 已发行普通股之加权平均数（百万股）76147586 每股基本（亏损）╱盈利（港仙）(6.08)1.42 (b) 摊薄附注 用以厘定每股摊薄（亏损）╱盈利之本公司拥有人应占年内经调整（亏损）╱溢利（百万港元）(463)108已发行普通股之加权平均数（百万股） (i) 7614 7614 每股摊薄（亏损）╱盈利（港仙）(6.08)1.42 – 14 –(i) 就每股摊薄（亏损）╱盈利之普通股加权平均数计算如下： 二零二四年二零二三年百万股百万股 用以计算每股基本（亏损）╱盈利之普通股加权平均数76147586 经以下各项调整： —假设行使股份奖励–28 就计算每股摊薄（亏损）╱盈利之普通股加权平均数76147614 截至二零二四年三月三十一日止年度，不存在发行在外的潜在摊薄普通股。 8.应收贷款 二零二四年二零二三年百万港元百万港元有抵押固定利率应收贷款3737无抵押固定利率应收贷款2525 减：预期信贷亏损拨备(42)(17) 2045 9.贸易应收款项 二零二四年二零二三年百万港元百万港元贸易应收款项建筑机械业务之租金收入4856 减：预期信贷亏损拨备(12)(12) 3644 证券经纪15048 减：预期信贷亏损拨备(1)(1) 14947 18591 –15–附注： (a) 向建筑机械及建筑物料销售业务的贸易客户授出平均 0至30日的信贷期。 向客户授出之信贷期或会因客户的信贷状况及与客户的关系等多项因素而延长。在接受任何新客户前，本集团评估潜在客户信贷质素及按客户界定信贷限额。客户的限额将会定期审阅。本集团设有预期信贷亏损拨备政策，其乃基于对每名独立贸易债务人账目的可回收性及账龄分析作出之评估，及由管理层对每名客户的信誉及过往收款记录等作出之判断而设立。 由证券经纪业务产生的来自现金和保证金客户的贸易应收款应在结算日后按要求偿还。证券经纪业务之保证金客户须向本集团抵押彼等之投资以取得信贷融资作证券买卖。 (b) 来自建筑机械业务租金收入的贸易应收款项根据发票日期呈列之账龄分析（未扣除预期信贷亏损拨备）如下： 二零二四年二零二三年百万港元百万港元 0–30日1312 31–60日1918 61–90日14 91–180日411 181–365日49 超过365日72 4856 计提预期信贷亏损拨备前产生自证券经纪之贸易应收款项根据结算日期 呈列之账龄分析如下： 二零二四年二零二三年百万港元百万港元 0–30日115 31–60日392 61–90日30– 91–180日210 181–365日231 超过365日4530 15048 –16–10.银行及其他借贷二零二四年二零二三年百万港元百万港元银行借贷318297其他财务机构之贷款37 321304 即： 流动293263非流动2841 321304 借贷偿还情况如下： 按要求或1年内293263 1至2年2122 2至5年719 321304 减：12个月内到期偿还之款项（列于流动负债项下）(293)(263) 12个月后到期偿还之款项2841 附注： (a) 于三月三十一日之平均利率如下： 二零二四年二零二三年 银行借贷5.37%5.34% 其他财务机构之贷款3.88%4.91% – 17 –(b) 固定利率协定并使本集团面临公平值利率风险之借贷如下： 二零二四年二零二三年百万港元百万港元银行借贷1012其他财务机构之贷款37 1319 (c) 董事估计本公司借贷之公平值与借贷之账面值相若。 (d) 银行及其他借贷274百万港元（二零二三年：292百万港元）为有抵押。于二零二四年三月三十一日，作为若干银行借贷及其他金融机构之贷款抵押之金融及非金融资产之账面值如下： 二零二四年二零二三年百万港元百万港元 物业、厂房及设备106125 投资物业7–应收企业票据361361作为抵押之已质押资产总值474486 11.贸易应付款项 根据收到货品日期之贸易应付款项账龄分析如下： 二零二四年二零二三年百万港元百万港元 30日内22 31至60日22 61日至180日17 181日至360日–2 超过360日1– 613 –18–12.股本股份数目（百万股）百万港元 每股0.01港元的普通股 法定： 于二零二二年四月一日、二零二三年 三月三十一日、二零二三年四月一日及二零二四年三月三十一日20000200 已发行及缴足： 于二零二二年四月一日755976 发行奖励股份33–于二零二三年三月三十一日及二零二三年四月一日759276 发行奖励股份29–于二零二四年三月三十一日762176 13.报告期后事项 截至本年度后及直至本公告日期，概无影响本集团业务之重大或重要事件。 –19–管理层讨论及分析业务回顾 在过去几年，我们看到香港和世界许多地方的许多企业都面临着激烈的生存危机。他们必须应对地缘政治局势紧张、军事占领、高利息和通货膨胀率以及其他在近代历史上很少遇到的动荡中改进、重新评估和 重新定位自己的业务。本集团保持弹性，并专注于其现有业务。 于本年度，本集团继续奉行长远业务策略，多元化拓展至金融服务业务、物业发展业务及建筑机械业务。本集团主要业务包括：(i)证券投资；(ii)提供证券经纪以及金融服务；(iii)资产管理；(iv)建筑机械租赁及销售；(v) 提供维修及保养及运输服务；(vi)物业发展；及 (vii)放贷。 建筑机械业务 本集团的建筑机械租赁机队提供各种不同大小的履带吊机、其他流动吊机、 升降工作台及地基设备。本集团主要向位于西欧、日本及中国的建筑机械制造商以及全球的二手建筑机械销售商采购建筑机械。 于本年度，本集团的租赁机队维持约171台建筑机械。为了维持更多型号种类的先进建筑机械机队，本集团一直不时更换机队部分建筑机械。 董事会将继续定期监察日常营运以及检讨租赁机队的扩展计划及本集团的资本需要。本集团或会因应营运及需要、目标客户的偏好以及现行市况（如有必要）更改该等扩展计划时间表。为满足客户的需要，本集团亦销售备用零件供维修之用或应要求而售卖。 –20–金融服务业务本集团提供多种金融服务。本集团持有证券及期货条例（「证券及期货条例」）所规定可进行第1类（证券交易）、第4类（就证券提供意见）及第9类（资产管理）受规管活动之牌照。 本年度的金融服务业务（包括提供资产管理、证券交易及其他金融服务） 的收入约为7百万港元（二零二三年：约10百万港元），占本集团总收入约4% （二零二三年：约4%）及分部溢利约为5百万港元（二零二三年：约15百万港元）。收入减少主要由于证券交易的交易价值和交易量减少。 于编制本年度的财务报表的过程中，本公司就证券及期货条例所界定 的第1类（证券交易）、第4类（就证券提供意见）和第9类（提供资产管理）受 规管活动的业务交易权的可收回金额进行评估。于本年度，并无就交易权确认减值亏损（二零二三年：无）。 放贷业务本集团持有香港放债人条例项下之放债人牌照及放贷业务乃通过间接 全资附属公司进行，向个人及企业授出贷款。本集团在涉及贷款审批、贷款续期、贷款回收、贷款合规、监察及反洗黑钱方面致力遵守一套全面的政策及程序手册。 (a) 其客户的规模、多元化及来源，以及放贷业务的资金来源于二零二四年三月三十一日，本集团的应收贷款账面值约为20百万 港元（二零二三年：45百万港元）。于本年度，本集团录得应收贷款 利息收入约3百万港元（二零二三年：3百万港元）。于本年度，本集团未有授出新贷款（二零二三年：两笔）。 –21–于二零二四年三月三十一日，本公司的贷款组合中共有3名借款人（包括1名个人及2家企业）。本公司向不同背景的个人及企业客户提供按揭融资服务，包括业主及投资控股公司，其由销售人员介绍。 放贷业务的资金来源于本集团内部资源。 于二零二四年三月三十一日，有三笔总金额约为20百万港元的贷款尚未偿还，全部有个人担保及╱或抵押品作抵押，年利率介乎12%至 13%，合共2笔金额约为3百万港元在进行法律程序（包括资产拍卖）。 于二零二四年三月三十一日，本集团三大借款人的未偿还应收贷款账面值合共为20百万港元（相当于本集团应收贷款总额的100%），而最大借款人的未偿还应收贷款账面值为17百万港元（相当于本集团应收贷款总额的85%）。 (b) 信贷风险评估政策 授出贷款之前，本集团已对潜在借款人进行背景及信贷风险评估，包括 (a)对其身份及背景进行搜索；(b)审查及评估其财务信息；及 (c)对其信用度进行评估。 本集团已采纳信贷政策管理其放贷业务，包括遵守所有适用法律及法规、对潜在借款人以及其资产、潜在借款人的可信程度进行信贷 评估、获取抵押品的必要性以及厘定合适利率以反映提供有关贷款的风险水平。 –22–本公司的放贷业务向包括个人及企业在内的借款人提供有抵押及无抵押贷款。本公司已采纳一项信用风险政策并制定了贷款审批程序，以管理其放贷业务，包括遵守所有适用的法律及法规、对潜在借款人及其资产的信贷评估、潜在借款人的信誉、取得抵押品的必要性、评估所得款项的用途及还款来源。该等政策及程序的详情均载于规管我们放贷业务营运的内部控制手册，相关员工须遵守其行为及达致目标表现。在向客户授出贷款时，需要提供贷款申请、身份证明、雇主╱收入证明、地址证明以及潜在借款人的任何相关信用报告等文件。放贷业务所提供的放贷服务范围一般包括个人贷款及一般营运资金的商业贷款。本公司尝试通过向不同的借款人提供贷款组合，以降低集中度风险。本公司在对接受贷款的特定类型的借款人没有偏好（例如借款人的工作╱业务性质）。信贷风险评估是在个案基础上进行，本公司在评估借款人的信贷风险时一般会考虑 5 Cs，即信贷记录、还款能力、资金、贷款状况和相关抵押品。其包括但不限于审查借款人的财务状况、考虑借款人的还款记录及评估借款人是否 处于破产、被接管或清算状态。于贷款类别中，利率、贷款期限及贷款还款各不相同，取决于借款人的背景和信誉、其业务计划以及目前和预计的经营业绩、这些借款人提供的抵押或担保，以及他们的还款记录（如贷款是由现有借款人或以前的借款人申请的）。贷款条款的确定反映了提供贷款的风险水平及确保风险处于可控水平。 (c) 主要内部控制 本集团在考虑（包括但不限于）还款记录、对借款人进行公开查询的 结果、借款人所拥有资产的价值及位置以及借款人的财务状况等各种因素后，亦会按个别案例基准评估及决定授出各笔贷款（无论授予个人或企业）的必要性及抵押╱抵押品的价值。 –23–在向潜在借款人授予贷款前的信贷审批，本公司执行信贷评估，以单独评估潜在借款人的信贷质量，例如其身份和背景、对其信用度的评估、借款人的财务背景（再次，借款人的背景及可信度、其业务计划以及目前和预计的经营业绩、这些借款人提供的抵押担保，以及他们的还款记录（如现有客户寻求贷款）等因素均被考虑），以及被质押抵押品的价值及特点。贷款建议书将由指定的信贷员拟备，并由放贷业务的风险管理部门审查。放贷业务的风险管理部门将详细讨论与上述因素有关的具体问题，以确定其是否已与信贷员彻底考虑以微调其贷款建议，风险管理部门将对提交的草稿提出正式意见。其后贷款建议书连同风险管理部门的意见将通过正式会议或电子邮件提交给审批人（审批人是指定具有此类角色和职能的董事），以进行审批。审批人也可在此过程中提出意见、增加前提条件并改进条款及条件。相关部门负责人及审批人将在获得批准并妥善备案后签署建议书。 本公司有指定的信贷员密切监控其贷款组合，包括定期与借款人沟通其财务状况，以及其他措施，例如每月评估抵押品的估值（如有）、借款人的还款记录、借款人资料的变动（如就业变动及借款人是否有额外的负债），通过此等措施，本公司将能够及时了解与每个借款人相关的最新信贷状况及风险，并可采取适当的行动以尽早收回贷款。此外，由具备财务、审计及有放贷业务经验的人员组成的风险管理部门，将每天审查每笔贷款的风险水平，并在某些情况下定期向包括首席执行官、财务总监及董事会在内的高级管理层报告彼等的建议。放贷业务的风险管理部门会不时就某些事件（例如未能还款）提醒高级管理层，并建议本公司采取适当行动。放贷业务的会计部门亦会持续追踪还款时间表，并在未能或延迟还款的情况下向高级管理层、财务总监及首席执行官发出预警。 – 24 –(d) 收回及追讨 在每月月底，指定的贷款员将检查是否存在任何逾期余额或逾期付款，风险管理部门（如上所述）将对贷款组合进行独立审查并密切监控状 况并向高级管理层报告。一般情况下，内部会根据具体情况讨论采取何种追偿行动，以便本公司能够及时收回大部分资金。本公司将讨论电话催缴、扣押抵押品、法定催款函及进一步的法律行动等各种潜在手段。倘有逾期还款的情况，本公司会在适当考虑后向借款人发出催款函及法定催款函。在适当的情况下，本公司将对借款人提起法律诉讼，以追回到期金额，并接管抵押品。如有必要，本公司还将扣押抵押品并变现相关抵押品。在适当的情况下，本公司还将向法院申请借款人和╱或担保人破产╱清盘。同样，收回及追讨的决策及程序包含在提交给高级管理层之月度风险管理报告中。 经营及监督放贷业务的董事在该行业拥有丰富的经验和知识。风险管理部门设有一名本公司放贷业务的高级财务经理，彼持有商业学士学位和心理学副学士学位，在放贷行业拥有超过十五年的经验。 本公司的管理团队，包括本公司的首席执行官、首席财务官及财务总监以及公司秘书，彼等亦于企业及银行业及会计及审计领域拥有逾十年的经验。此外，大多数董事会成员在企业融资、投资、银行及金融咨询服务方面也拥有丰富的经验。 (e) 遵守《上市规则》第14章及╱或14A章及放债人条例的规定本集团须于并已于任何时间严格遵守所有相关法律及法规。本公司向各名相关借款人（其贷款于二零二四年三月三十一日仍尚未偿还） 授出或延长贷款时，已遵守上市规则第 14章及╱或14A章所载规定。 除上市规则外，对本集团于香港之放贷业务主要受放债人条例监管。 于本年度，我们并无就续领放债人牌照事宜接获放债人注册处处长（现由公司注册处处长兼任）或警务处处长发出之任何反对或受其调查。 – 25 –(f) 以抵押品和担保为担保的应收贷款金额，以及抵押品的性质二零二四年二零二三年三月三十一日三月三十一日百万港元百万港元香港放贷业务 －仅以股票和财产作担保33 －仅以个人担保作为抵押–9 －仅以应收款项和财产及个人担保作为抵押1732 －无抵押及无担保–1 2045 (g) 应收贷款的到期情况二零二四年二零二三年三月三十一日三月三十一日百万港元百万港元香港放贷业务 1年内到期2045 2045 (h) 按揭贷款和个人贷款利率 物业抵押贷款的年利率为12%（二零二三年：12%）。个人贷款年利率从12%到13%（二零二三年：由10%至16%）。 – 26 –(i) 年度减值拨备变动的原因 截至二零二四年三月三十一日止年度，于综合损益表中确认的应收贷款预期信贷亏损拨备为25百万港元（二零二三年：减值回拨26百万港元）。减值拨备是由于总共逾期约62百万港元的本金及利息。 本公司在确定应收贷款的减值损失准备时已采纳香港会计师公会 颁布的《香港财务报告准则》第9号中有关预期信贷亏损评估的规定。 有关金融资产减值评估的会计政策详情载于本集团的年报。本公司已根据香港财务报告准则第9号，就应收关连方及独立第三方的未偿还贷款及非上市债务证券的减值评估时，考虑以下因素：(i)违约的可能性和借款人可能无法偿还贷款的可能性。本公司将对财务报表进行尽职调查，并考虑宏观环境和借款人的最新公告。借款人的还款历史也将被考虑在内；(ii)违约损失以及本公司应收的现金流量与本公司预期收取的现金流量之间的差额。本公司将考虑为贷款抵押的抵押品的价值（如有）；及 (iii)国内生产总值等前瞻性市场数据也会影响贷款的可收回性。本公司定期监控用于识别信贷风险是否显着增加的标准的有效性，并适时修订以确保该标准能够在逾期金额之前识别信贷风险显着增加。 于二零二四年三月三十一日，管理层已委聘独立合资格估值师厘定本集团的应收贷款预期信贷亏损（「应收贷款预期信贷亏损」）。评估本集团应收贷款预期信贷亏损时，通过审阅过往会计资料以估计违约风险，对相关债务人进行信贷评级分析。本集团于不同类别之应收款项根据其各自之风险特性应用不同预期信贷亏损比率。厘定违约风险时考虑之因素包括但不限于应收账款之账龄分析、本集团对 债务人信用状况之内部评估、发生违约事件之历史及预测、抵押品 之存在及估值、香港相关监管框架及政府政策、全球的总体经济前 景以及香港的具体经济状况。应收贷款预期信贷亏损比率介乎34%至100%（二零二三年：由3%至61%），视乎应收贷款性质、违约或然率及亏损而定。 –27–物业发展业务 本集团于柬埔寨及马来西亚均持有物业发展项目。于柬埔寨，部长理事会批准项目公司于柬埔寨国公省建立一个面积为17252519平方米的经济特区。该项目公司拥有唯一及独家权利开发经济特区并拥有一切必要土地使用权，当中包括作住宅、工业及商业发展用途者。于本年度，该项目仍处于初步阶段。 本集团于马来西亚持有另一个物业发展项目。该项目为住宅及商业混合物业发展项目，位于马来西亚森美兰波德申，占地267500平方米。该物业由政府持有，租期为99年，于二零九七年二月八日届满，作住宅及商业楼宇用途。于本年度，该项目仍处于初步阶段。 财务回顾于本年度，本集团录得亏损约512百万港元（二零二三年：溢利约108百万港元）。 收入 于本年度，总收入约173百万港元（二零二三年：约246百万港元）。 建筑机械及备用零件销售以及建筑机械租金收入，维修及保养以及运输服务收入 于本年度，建筑机械及备用零件之销售额，建筑机械产生之租金收入及维修及保养以及运输服务收入分别约为21百万港元（二零二三年：约65百万港元），约136百万港元（二零二三年：约160百万港元）及约6百万港元（二零二三年：约8百万港元）。建筑机械及备用零件之销售额下跌主要原因为对日本生产之新起重机需求下降，建筑机械租金下降主要原因为使用率下跌至85%（二零二三年：90%），其中一些主要工程项目（例如香港国际机场第三跑道及将军澳–蓝田隧道工程）已完工。 –28–放贷、资产管理、证券经纪及其他金融服务 于本年度，放贷、资产管理、证券经纪及其他金融服务总收入约为10百万港元（二零二三年：约13百万港元），减少约3百万港元或约23%。有关减少主要由于应收贷款减少及证券交易价值和交易量减少所致。 以公平值计量且其变化计入损益（「以公平值计量且其变化计入损益」）之金融资产之公平值亏损净额 于本年度，本集团之证券投资及已确认的公平值亏损净额详情载列如下： 于二零二四年于二零二三年于二零二三年于二零二四年于二零二四年于二零二三年于二零二四年三月三十一日三月三十一日三月三十一日三月三十一日三月三十一日三月三十一日三月三十一日于本年度之公占本集团资产 所持股份数目之持股百分比所持股份数目之持股百分比之公平值之公平值平值（亏损）总值之百分比（附注1）百万港元百万港元百万港元名称╱（股份代号)山高控股集团有限公司(412)15000.00%15000.00%–––– 智欣集团控股有限公司(2187（)附注2）––127964001.71%–13(32)0.54% 友联国际教育租赁控股有限公司(1563)（附注3）266423361.78%––133–(108)–华科智能投资有限公司（前称华科资本有限公司）(1140)19800000.02%19800000.02%1––– Tisé Equity SP-（1 附注 4） 不适用 不适用 不适用 不适用 29 – (29) – 非上市债务工具不适用不适用不适用不适用15–(14)– 17813(183)0.54% –29–附注： 1.持股百分比乃参考联交所网站公开可得之发行人截至二零二四年三月三十一 日止月份的股份发行人的证券变动月报表计算得出。 2.智欣集团控股有限公司（「智欣」）及其附属公司（「智欣集团」）主要于中华人民共 和国从事预拌混凝土与预制混凝土构件的制造及销售业务。 根据智欣截至二零二三年十二月三十一日之年报，智欣录得收入约人民币512百万元及全面收益总额约人民币10百万元。 于二零二四年三月三十一日，本集团持有智欣约12796000股股份（二零二三年：无）。 3.友联国际教育租赁控股有限公司（「友联国际」）及其附属公司（「友联国际集团」）主 要从事提供融资与经营租赁服务及民办高等教育服务。 于二零二四年三月三十一日，本集团没有持有友联国际股份（二零二三年：26642336股）。 4. Tisé Equity SP-1为Tisé Opportunities SPC的独立投资组合，基金为一间于二零二一 年三月根据开曼群岛法律注册成立之获豁免有限公司，并注册为独立投资组合公司，其投资目标为向其投资者提供长期资本增值。 于本年度，以公平值计量且其变化计入损益之金融资产之公平值亏损约183百万港元，其中 29百万港元公平值亏损与Tisé Opportunities SPC之投资相关。 –30–其他亏损，净额于本年度，其他亏损净额约为174百万港元（二零二三年：其他收入净额约为76百万港元）。有关变动乃主要由金融资产以公平值计量且其变化计入损益之公平值变动亏损约183百万港元，金融负债以公平值计量且其变化计入损益之公平值变动收益约39百万港元及金融资产以公平值计量且其变化计入损益之负债计提约27百万港元。 于本年度，以金融资产公平值计量且其变化计入损益之公平值亏损约 183百万港元，合共29百万港元亏损与股本基金之投资有关。 行政开支 于本年度，行政开支约为58百万港元（二零二三年：约53百万港元），较去年增加约9%。在本年度产生之行政开支当中，约16百万港元（二零二三年：约15百万港元）与折旧及非现金性质有关及员工成本约17百万 港元（二零二三年：约20百万港元）有关。 金融资产预期信贷亏损拨备本年度已确认金融资产预期信贷亏损拨备约37百万港元（二零二三年：拨备回拨约39百万港元），乃主要由于应收贷款逾期。 分占联营公司业绩于本年度，分占联营公司业绩约325百万港元亏损（二零二三年：约45百万港元亏损），主要原因为分占柬埔寨投资之亏损，反映出柬埔寨项目公司持有土地之公平值变更。 –31–以股份支付开支 本年度未授予以股份支付（二零二三年：约3百万港元）股份奖励及酬金开支。 融资成本 于本年度，融资成本约为20百万港元（二零二三年：约19百万港元），较去年增加约1百万港元。 以公平值计量且其变化计入其他全面收益（「以公平值计量且其变化计入其他全面收益」）之金融资产之公平值亏损，净额于本年度，上市证券投资及已确认公平值亏损详情载列如下： 于二零二四年于二零二三年于二零二四年于二零二三年于二零二四年于本年度之三月三十一日三月三十一日三月三十一日三月三十一日三月三十一日公平值占本集团资产 之持股百分比之持股百分比之公平值之公平值（亏损）总值之百分比附注百万港元百万港元百万港元名称威华达控股有限 公司 (622) a 1.27% 1.27% 20 15 (5) 0.63%信铭生命科技集 团有限公司 (474) b 1.46% 1.46% 19 17 (2) 0.71%东方明珠环球 有限公司 c 6.00% 6.00% 255 181 (74) 7.62%东新石化产业投资 有限公司 d 16.67% 16.67% 41 36 (5) 1.47% 御胜香港有限公司 e 4.11% 4.11% 1 0 9 ( 1) 0.38% 345258(87)10.8% –32–附注： a. 威华达控股有限公司（「威华达」）及其附属公司（「威华达集团」）主要从事投资控股、 战术及╱或战略投资、提供金融服务，包括 (i)证券经纪服务；(ii)孖展融资服务；(iii)配售及包销服务；(iv)企业融资顾问服务；(v)投资顾问及资产管理服务；及 (vi)提供放贷服务。 根据威华达截至二零二三年十二月三十一日止年度之年报，威华达录得收入约 60百万港元及全面亏损总额约1567百万港元。 于二零二四年三月三十一日，本集团持有77500000股威华达股份（二零二三年：77500000股）。 b. 信铭生命科技集团有限公司（「信铭」）及其附属公司（简称「信铭集团」）主要从事 (i) 证券投资；(ii)提供证券经纪以及其他金融服务；(iii)资产管理；(iv)建筑机械租赁 及销售；(v)提供维修及保养以及运输服务；(vi)物业发展；(vii)物业租赁；及(viii)放贷。 根据信铭截至二零二四年三月三十一日止年度之年度业绩，信铭录得收入约228百万港元及全面亏损总额约1182百万港元。 于二零二四年三月三十一日，本集团持有107550000股信铭股份（二零二三年：107550000股）。 c. 东方明珠环球有限公司（「东方明珠环球」）通过其附属公司持有位于中国福建省 泉州市的购物中心，其面积约为97000平方米（可出租面积超65000平方米）及1089个停车位，及出租购物中心及收取管理费。 d. 东新石化产业投资有限公司主要于东南亚从事环保园发展，并使用先进科技及增值技术专注于处理废品管理及回收。 e. 御胜香港有限公司主要从事于石油及铝制品贸易。 流动资金、资金来源及资本结构 于二零二四年三月三十一日，本集团之流动资产及流动负债分别约773百万港元（二零二三年三月三十一日：约1379百万港元）及554百万港元（二零二三年三月三十一日：约968百万港元）。 本集团制定的库务政策旨在降低资金成本。因此，本集团为其所有业务提供的资金均在集团层面统一检讨及监控。为管理本集团项目的利率波动风险，本集团将采用适当的融资政策，包括运用银行及其他借贷以及配售新股份。管理层将继续为本集团的融资努力获取最优惠利率及有利条款。 –33–资产负债比率及债务本集团以资产负债比率为基准监控其资本结构。该比率按债务净额除以资本总额计算。资本总额按综合财务状况表中列示之「权益」加债务净额计算。于二零二四年三月三十一日及二零二三年三月三十一日的资本结构（包括其资产负债比率）如下： 二零二四年二零二三年三月三十一日三月三十一日百万港元百万港元 (经审核)(经审核)银行及其他借贷321304应付企业票据 –以公平值计量且其变化计入损益539578借贷总额860882 减：现金及现金等价物(100)(105)债务净额760777权益总额12361864资本总额19962731 资产负债比率38%32% 借贷金额合共约13百万港元乃按固定利率计息，及约308百万港元乃按浮动利率计息。 –34–于二零二四年三月三十一日，现金及现金等价物按下列货币计值： 百万港元港元84美元5日元9欧元1英镑1 100 于二零二四年三月三十一日，本集团银行及其他借贷按摊销成本列账之到期日及货币组合载列如下： 一年内第二年三至五年总计百万港元百万港元百万港元百万港元港元293199321本集团资产押记 于二零二四年三月三十一日，本集团约85%（二零二三年：约96%）之借贷及其他借贷乃以(1)企业应收票据；(2)物业、机械及汽车；及(3)投资物业作抵押。 利率风险本集团之已抵押银行存款及融资租赁应收款项以固定利率计息。本集团之银行现金结余以浮动利率计息。本集团亦有借贷及融资租赁责任，及来自一名董事之免息贷款。倘有未能预料的不利利率变动，该等以浮动利率计息之结余将面对利率风险。本集团的政策为在协定之框架内管理其利率风险，以确保不会面对利率大幅变动此不合理风险，并于有需要时适当地固定利率。 –35–货币风险 本集团于香港营业，大部分交易以港元、美元、日元及欧元计值及结算。 本集团面对的外币风险主要来自以美元及欧元计值之若干金融工具，包括贸易应收款项、银行结余及现金、贸易应付款项、借贷及融资租赁责任。本集团并无采纳任何长远对冲策略，但管理层持续监察外汇风险并可能按个别情况订立远期汇兑合约。本集团并无采用任何对冲合约以从事投机活动。 信贷风险及流动资金风险 本集团的库务政策已采取审慎的财务管理方针，故已在本年度维持稳健的流动资金状况。本集团致力透过进行持续的信贷评估及判断其客户的财务状况降低信贷风险。为管理流动资金风险，董事会密切监察本集团的流动资金状况，以确保本集团的资产、负债及其他承担的流动资金架构符合其资金要求。 风险管理 本集团已建立及保持足够风险管理程序，辅以管理层之积极参与及有效之内部监控程序，以找出及控制公司内部及外围环境之各种风险，符合本集团及其股东之最佳利益。 财政年度结算日后发生之重要事件 截至本年度末后及直至本公告日期，概无其他影响本集团业务之重大或重要事件。 或然负债 于二零二四年及二零二三年三月三十一日，本集团概无重大或然负债。 –36–雇员及薪酬政策于二零二四年三月三十一日，本集团有122名（二零二三年三月三十一日：117名）员工。本集团一般从公开市场或经由转介聘请其雇员并与其雇员订立雇佣合约。本集团向雇员提供具有吸引力的薪酬组合。除薪金外，雇员更有权获得花红，惟须视乎本公司及雇员表现而定。本集团根据香港法例第485章强制性公积金计划条例的规定为合资格雇员向强制性公积金作出定额供款。本集团亦采纳股份奖励计划。 营运员工包括经验丰富的机械操作员及机械技师。尽管市场对有关雇员的需求极高，惟本集团能从市场或经由转介不断招聘以维持相对稳定的人手。新入职雇员须参与入职简介课程，确保彼等获得必须技术及知识，从而履行其职责。为提升整体效率，本集团亦不时向现有雇员提供技术培训，内容有关操作更先进的建筑机械。获挑选操作的员工须出席建筑机械制造商举办的外部培训，以获取有关本集团产品的最新技术及知识。 末期股息 于本年度，董事会不建议向本公司股东派付末期股息（二零二三年：无）。 本年度发生的重大交易 本年度发生的重大交易如下： 1.于二零二三年六月十三日及二零二三年六月二十九日，本公司之间 接全资附属公司祥惠有限公司向上海商业银行有限公司分别执行指 示以购买债券，代价约为250百万港元及约为101百万港元。根据上市规则，购买该债券为需披露交易。 2.于二零二三年七月二十七日，信铭生命科技集团有限公司通过其全 资附属公司，作为卖方，与内蒙古伊泰煤炭股份有限公司（「伊泰」）之附属公司，作为买方，签订协议并以420026400港元出售本公司 1400088000股股份（占本公司已发行股本18.37%）。交易于二零二三 年十月十七日完成。 本集团于本年度并无对附属公司及╱或联营公司进行其他重大收购╱出售。 *仅供识别之用 –37–业务展望 本年度充满机遇和挑战。地缘政治紧张、军事占领、高通涨率带来的影响继续带来前所未有的挑战，对全球经济的长远发展产生了影响。然而，本集团实施审慎之业务策略，以建立多元化之业务组合，有关组合可在不明朗市况下存续，同时于世界主要经济体探索优质资产投资机会，为本公司股东及投资者开拓溢利及资本价值增长潜力。 管理层也认知全球对天然资源的需求不断增长。本集团已投放额外资源在全球范围内物色天然资源相关项目的投资机遇。 自二零二三年十月十七日起，伊泰作为战略投资者通过其全资子公司伊泰（股份）香港有限公司成为持有本公司已发行股本18.37%股权的股东，这是本公司引进战略投资者的良好契机。考虑到伊泰强大的投资者背景，预计这将增强市场投资者的信心，一方面可为本公司带来更多的资源和投资机会，另一方面亦将扩大本公司的股东基础。 伊泰B股在上海证券交易所上市（股票代码：900948），其H股曾在香港联交所主板上市，后于二零二三年八月十一日主动撤销上市（撤销上市前的股票代码：3948）。 在二零二三年七月发布的二零二三年《财富》中国500强上市公司中，伊泰名列第221位；在二零二三年《财富》中国500强企业中，伊泰名列第268位。 据中华全国工商业联合会统计，伊泰在二零二二年中国民营企业500强中排名第188位。根据中国煤炭工业协会发布的二零二二年中国煤炭企业50强排名，伊泰位列第16位。伊泰是内蒙古自治区最大的地方煤炭企业，也是中国大型煤炭企业之一。 –38–伊泰的主要业务包括煤炭生产及经营（直接拥有及控制煤炭达10座，资源量为4336百万吨及可采资源量为2126百万吨）、铁路运输业务（控股及投入营运3条煤矿铁路专线）、煤炭相关化工业务及其他业务。 根据伊泰二零二三年报，截至二零二三年十二月三十一日止年度，伊泰经审核收入约为人民币530亿元，所有者应占净利润约为人民币77亿元，于二零二三年十二月三十一日，其净资产约为人民币464亿元，及总资产约人民币854亿元。于二零二三年，伊泰商品煤年产量约51.7百万吨，及年销售量约67.8百万吨。 展望未来，本集团将继续审慎而明智地维持其风险管理政策及加强其资本管理及采取严格的成本控制措施，以在经济低迷时维持盈利能力。 放贷及金融服务业务 本集团将继续扩大客户基础及建立丰硕的往绩记录，以便在未来强化企业融资咨询服务业务、资产管理服务业务及精简放债业务的客户层 并逐步将放贷业务淘汰。证券经纪服务业务方面，本集团将会探索参与配股集资活动，以扩大其收益来源。 物业发展业务 位于中南半岛之柬埔寨为古代海上丝绸之路重要一站，亦为中国推动 21世纪「一带一路」建设之重要地点。如今柬埔寨亦在酝酿经济转型，涌现出许多商机。同时，柬埔寨拥有良好投资环境，且市场高度自由化及国际化，吸引全球资本关注及投入。在参与开拓土地发展项目发展潜力时，本集团亦发掘更多商机，以投资柬埔寨更多商业领域以及于未来分享该高增长新兴市场之发展红利。 同时，马来西亚乃其中一个最受欢迎亚洲国家。近年来，马来西亚GDP持续增长，证明马来西亚具有强大投资潜力。按照「一带一路」地区沿线布局，本集团亦在部署并物色当地优质项目。 –39–展望未来，本集团对现有业务仍然充满信心，并将继续监察表现，为其股东带来最大回报。 企业管治常规 本公司及董事会致力达致及维持最高水平之企业管治，董事会相信，行之有效的企业管治常规对提升股东价值以及保障股东及其他权益相关 者之利益至关重要。因此，本公司已采纳健全之企业管治原则，当中着重优秀之董事会、有效之内部监控、严谨之披露常规以及对所有股东之透明度及问责性。 本公司已遵守上市规则附录C1所载之企业管治守则（「企业管治守则」） 之守则条文，惟偏离守则条文第C.2.1条除外。 根据守则条文第C.2.1条，主席与行政总裁之角色应有区分，并不应由同一名人士兼任，以确保董事会主席与本公司行政总裁之职责有明确区分。 本公司并无委任主席，而董事会则领导本公司。考虑到本集团于重大时刻之业务营运，本公司认为董事会由经验丰富之专业人士组成，整体可有效运作，而执行董事连同本公司其他高级管理人员则有能力监督本集团在现有稳固企业管治架构下之日常管理工作。 董事进行证券交易之标准守则 本公司已采纳上市规则附录C3所载之上市发行人董事进行证券交易的 标准守则（「标准守则」），作为本公司有关董事进行本公司上市证券交易之行为守则。本公司已向全体董事作出具体查询，而全体董事均已确认于本年度全面遵守标准守则及其行为守则。 购买、出售或赎回本公司上市证券 于本年度，本公司或其任何附属公司概无购买、出售或赎回任何本公司上市证券。 –40–审核委员会 本公司已遵照企业管治守则第C.3段于二零一五年十月二十三日成立审 核委员会，并订明书面职权范围。审核委员会现时由四名独立非执行董事（即陈铭燊先生（委员会主席）、麦耀棠先生、李智强先生及石礼谦先生）组成。审核委员会之主要职责为（其中包括）审阅及监督本集团之财务报告程序及内部监控制度。 审核委员会已连同管理层及本集团核数师审阅本集团采纳之会计原则及政策，并讨论本集团财务资料及本公告。 大华马施云会计师事务所有限公司工作范围 本集团核数师大华马施云会计师事务所有限公司同意，本公告所载本集团本年度综合财务状况报表、综合损益及其他全面收益表及其相关 附注之数字，与本集团于本年度经审核综合财务报表所载之数额一致。 大华马施云会计师事务所有限公司就此进行之工作并不构成受委聘核证，故大华马施云会计师事务所有限公司并无就初步公告发表意见或核证结论。 刊发本公告及年报 本 公 告 将 刊 登 于 联 交 所 网 站 (www.hkexnews.hk)及 本 公 司 网 站 (www.haotianint.com.hk)。载有上市规则规定所有资料之本年度年报将于适当时候在本公司网站及联交所网站上刊登并寄发予本公司股东。 –41–致谢 董事会谨就管理层及全体员工的努力及奉献，以及就其股东、业务伙伴及其他专业人士于本年度内的支持表示挚诚感谢。 承董事会命昊天国际建设投资集团有限公司执行董事霍志德香港，二零二四年六月二十六日于本公告日期，董事会成员包括三名执行董事，即霍志德先生、邓耀智先生及欧志亮博士，太平绅士（澳洲）；一名非执行董事，即许琳先生；以及四名独立非执行董事，即麦耀棠先生、李智强先生、石礼谦先生及陈铭燊先生。 –42–