内部监控跟进审阅

兹提述雅士利国际控股有限公司(「本公司」)日期为二零一九年十二月十一日之公告,内容有关审阅本公司内部监控以确保遵守上市规则第14A章的规定。除另有界定者外,本公告所用词汇与上述公告所界定者具有相同涵义。

本公司已实施审阅报告所载内部监控顾问的所有改进建议,而内部监控顾问已对本公司的内部监控进行跟进审阅(「跟进审阅」)。跟进审阅已于二零二零年一月二十三日完成,而跟进审阅报告已由内部监控顾问于二零二零年一月二十三日发出,并于二零二零年一月二十四日向联交所呈交。

跟进审阅的方法及程序

内部监控顾问执行的跟进审阅程序包括以下内容:

(i)对本公司实施的整改措施进行后续审阅;

(ii)与本公司相关管理人员及工作人员讨论整改措施的步骤;及

(iii)对已整改的内部监控程序及体系进行穿行测试。

跟进审阅结果

1.有关现行关连交易内部制度之事宜

本公司已制定《关连交易管理制度》,其中包括内部监控顾问建议的以下范畴:

关连人士和关连交易列表的维护;

识别除蒙牛集团及达能的成员公司以外之其他关连交易的程序;

关连交易的合併计算和交易总额管理程序;及

持续关连交易的年度上限设定监控机制。

《关连交易管理制度》已获本公司管理层批准,并于本集团内颁佈。

因此,该事宜的整改已完成。

2.有关识别关连人士身份之程序之事宜

本公司已编制关连人士年度声明书模板,并要求其主要股东、董事、最高行政人员及监事填写声明书,声明其本身及其联繫人,即上述人士之直系家属、受托人、家属及其占有多数控制权之公司及附属公司等,与本公司之关係及其可能发生的交易行为。此外,该措施已纳入本公司管理层批准并于本集团内颁佈的《董监高关连交易申报制度》及《关连交易管理制度》。

因此,该事宜的整改已完成。

3.有关独立审查关连人士清单之事宜

本公司已于本公司管理层批准并于本集团内颁佈的《关连交易管理制度》中规定更新、审阅、确认及传阅关连人士清单的程序。

因此,该事宜的整改已完成。

4.有关供应类别关连交易询价程序的书面指引之事宜

本公司已在本公司管理层批准并于本集团内颁佈的《关连交易管理制度》中规定了目前在本公司供应类别之关连交易中执行的询价程序。

因此,该事宜的整改已完成。

经考虑跟进审阅的发现及结果,董事会同意内部监控顾问的意见,并认为本集团就确保遵守上市规则第14A章的内部监控足以履行上市规则项下的责任。