变更所得款项用途

兹提述恒发光学控股有限公司(「本公司」,连同其附属公司,「本集团」)日期为二零一九年六月二十九日的招股章程(「招股章程」)及本公司截至二零二零年六月三十日止六个月的中期报告(「中期报告」)。除另有界定外,本公告所用词汇与招股章程及中期报告所界定者具有相同含义。

所得款项的计划用途

根据中期报告,经扣除包销佣金及其他相关开支,股份发售的实际所得款项净额约为80,000,000港元(「所得款项净额」)。诚如招股章程所披露,所得款项净额拟作下列用途:

所得款项净额的约54.0%将用于提高本集团的产能;

所得款项净额的约15.5%将用于偿还本集团的银行借款;

所得款项净额的约11.0%将用于推广本集团的企业形象及品牌建设;

所得款项净额的约9.0%将用于提升本集团的设计及开发能力;

所得款项净额的约4.5%将用于提升本集团的质量保证能力;及

所得款项净额的约6.0%将用作一般营运资金。

变更所得款项用途

于二零二零年六月三十日及诚如中期报告内所披露,本集团已使用所得款项净额约24,000,000港元(约占30.0%),所得款项净额的余额约为56,000,000港元(「未动用所得款项净额」)。于二零二零年十一月十九日,董事会决议变更上市所得款项净额的建议用途。所得款项净额的原分配、于二零二零年六月三十日已动用的所得款项净额及未动用所得款项净额的经修订分配详情如下:

变更所得款项用途的理由

诚如中期报告所披露,鑑于COVID-19的爆发可能对本集团截至二零二零年十二月三十一日止年度的经营业绩造成重大影响,本集团已审慎地延长本集团业务计划(包括扩大本集团的产能)的时间表,这将提升本集团的现金状况及流动资金,以应对未来充满挑战的经济环境。

二零二零年欧洲爆发COVID-19,导致欧洲眼镜消费市场受到干扰,而欧洲乃本集团产品的最大市场。本集团的经营环境已受到COVID-19爆发的不利影响,本集团截至二零二零年六月三十日止六个月的收益较二零一九年同期录得下降,且预期本集团截至二零二零年十二月三十一日止年度的收益将有所下降。由于COVID-19在全球范围内的形势发展仍有起伏,全球疫情的稳定以及一旦疫情得到控制全球经济(包括欧洲在内)的复甦步伐仍存在较大的不确定性。因此,董事会认为,为减轻COVID-19的不利影响,本集团目前的首要目标是透过(其中包括)下列措施维持稳健的财务状况:(i)搁置本集团的扩张计划,以尽量减少未来的营运成本;(ii)检讨未动用所得款项净额的原定使用计划,并在必要及适当时调整分配,以改善流动资金;及(iii)实施成本节省措施。

基于上述原因,董事已决定(i)暂时搁置扩大本集团在中国江西的产能;及(ii)减少用于推广企业形象及品牌建设以及提升质量保证能力的未动用所得款项净额,并因而导致合共20,000,000港元的未动用所得款项净额处于閒置状态。

在部分未动用所得款项净额处于閒置状态的同时,由于客户延迟付款,而本集团继续以现有可动用现金流清偿对其供应商的付款义务,本集团自二零二零年下半年开始出现现金流紧张。经对本集团的营运开支进行检讨后,董事会认为,将目前閒置的若干部分未动用所得款项净额分配至一般营运资金,有利于本集团改善流动资金以支持本集团的日常营运,并减少对外部融资的依赖。

因此,本集团决定将(i)原拟用于扩大本集团产能的17,100,000港元;(ii)原拟用于推广企业形象及品牌建设的1,900,000港元;及(iii)原拟用于提升质量保证能力的1,000,000港元重新分配为本集团的一般营运资金。

董事会亦相信,将部分未动用所得款项净额重新分配为一般营运资金,而非仅限于受限用途,亦能令本集团灵活应对眼镜制造业的转变。

董事会认为,重新分配所得款项净额符合本集团的业务策略,且不会对本集团的营运及业务构成不利影响,并符合本公司及股东的整体最佳利益。董事将持续重新审视未动用所得款项净额的使用计划,并可于必要时修订该等计划,以应对不断变化的市场状况,并为本集团争取更佳的业务表现。除本公告所披露者外,所得款项净额的用途并无任何其他变动。