盈利预警

本公告乃阅文集团(「本公司」,连同其附属公司统称「本集团」)根据香港联合交易所有限公司证券上市规则(「上市规则」)第13.09(2)条及香港法例第571章证券及期货条例第XIVA部内幕消息条文(定义见上市规则)而刊发。

本公司董事会(「董事会」)谨此通知本公司股东(「股东」)及潜在投资者,根据本集团对于截至二零二零年六月三十日止六个月(「报告期」)现时未经审核综合管理账目及本公司目前可得资料而作出之初步审阅和分析,本集团预期报告期内较去年同期由盈转亏,主要由以下原因综合产生:1、本集团预期出现的商誉及商标权减值人民币37亿元至人民币47亿元,该商誉及商标权产生自本集团于二零一八年收购新丽传媒控股有限公司(「新丽传媒」),新丽传媒属本集团附属公司在中国从事电视剧、网络剧及电影制作及发行;2、本集团收购新丽传媒时设定获利计酬机制下的获利计酬代价预计调减,导致报告期的净亏损预计减少人民币13亿元至人民币17亿元。此外,新丽传媒本报告期的收入及经营业绩基于下文所述原因未达本集团预期。

目前中国内地影视行业受宏观环境的影响正持续深度调整,全行业备案、开机、上线项目数量下滑,且部份单体项目利润较预期减少。此外,新型冠状病毒疫情的爆发对宏观经济产生了持续影响,中国内地影视行业受到了较大衝击,影视制作延期和上映时间待定。面对这些压力,新丽传媒的影视项目整体週期变长,不确定性增加。

本集团根据已经识别出的资产减值迹象对新丽传媒相关的二零二零年六月三十日的商誉和商标权等进行了初步评估。董事会认为,新丽传媒包括商誉及商标权在内的资产组可收回金额低于其账面价值,商誉及商标权将会出现减值。与此同时,本集团预计新丽传媒二零二零年的业绩无法达到预期,将会触发收购协议条款下新丽传媒管理团队作为卖方的获利计酬代价的调减,部分抵销了商誉及商标权减值对本集团的财务业绩影响。

上述商誉与商标权的减值支出以及获利计酬代价相关科目的调减不包含在非通用会计准则损益计量中,亦不包含在本公司权益持有人应占盈利的非通用会计准则损益计量中。商誉与商标权的减值支出不会对本集团的营运、流动资金及债务契约合规造成重大影响,而获利计酬代价预期的调减将增强集团的流动性。此外本集团目前日常运营的现金储备也较为充裕,故本公司管理层认为计提该减值准备不会影响本集团的可持续经营。

本公告所载资料仅为董事会经参考本集团的未经审核综合管理账目及本公司目前可得的其他资料后作出的初步评估。该等资料未经本公司核数师或审核委员会审核或审阅。由于本公司仍在落实其报告期间的最终业绩,本集团报告期间的最终业绩可能会有所变动,并可能与本公告所披露的资料有所不同。本公司报告期间的最终业绩及本集团的其他营运详情将于本公司报告期间的中期业绩公告中披露,预期将于二零二零年八月十一日刊发。

本公司股东及潜在投资者于买卖本公司股份或其他证券时务请审慎行事。