更换核数师

更换核数师

新兴光学集团控股有限公司（「本公司」），连同其附属公司统称（「本集团」），兹根据香港联合交易所有限公司（「联交所」）证券上市规则（「上市规则」）第13.51(4)条发表本公告。

核数师辞任

本公司董事会（「董事会」）宣佈德勤?关黄陈方会计师行（「德勤」）已辞任本公司核数师，自二零二三年十月十三日起生效，原因是本公司与德勤无法就本集团截至二零二四年三月三十一日止年度综合财务报表之审计（「二零二三/二四年审计」）的审计费用达成共识。

德勤已在日期为二零二三年十月十三日的请辞函件中确认，概无与其辞任本公司核数师有关的任何事项须提请本公司股东（「股东」）垂注。

董事会及本公司审核委员会（「审核委员会」）确认，本公司与德勤之间在更换核数师方面概无任何意见分歧或尚未解决事宜须提请股东及联交所垂注。

于本公告日期，董事会确认德勤尚未就二零二三/二四年审计开展任何审阅或审计工作。因此，董事会认为更换核数师将不会对年度审计及发佈本集团二零二三/二四年审计的年度业绩造成任何重大影响。

董事会藉此机会对德勤在过去年度向本集团提供的专业及优质服务致以衷心谢意。

委任核数师

董事会进一步宣佈其已议决委任信永中和(香港)会计师事务所有限公司（「信永中和」）为本公司新任核数师，自二零二三年十月十三日起生效，以填补德勤辞任后出现的临时空缺。信永中和的任期将直至本公司下届股东週年大会结束为止。

审核委员会于评估委任信永中和为核数师时考虑了多项因素，包括但不限于（i）信永中和的审计方案；（ii）其丰富经验、行业知识及具备为联交所上市公司提供审计工作的技术；（iii）其对本集团的独立性及客观性；（iv）其于市场的声誉；(v)其拥有的资源及能力；(vi)会计及财务汇报局（「会财局」）发佈的审计委员会有效运作指引 - 甄选、委任及重新委任核数师；及(vii)会财局发佈的更换核数师的指导说明。

基于以上所述，审核委员会已评估并认为信永中和符合资格及适合担任二零二三/二四年审计的核数师。根据审核委员会的建议，董事会已议决委任信永中和为本公司新任核数师。董事会及审核委员会认为，更换核数师将增强本公司审计的成本效益，且符合本公司及其股东的整体利益。

董事会谨此欢迎信永中和获委任为新任核数师。