基金管理人：鹏华基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 二零一七年七月（修订） 3-1 目 录 第一部分 前言 ............................................................. 2 第二部分 释义 ............................................................. 3 第三部分 基金的基本情况 ................................................... 7 第四部分 基金份额的发售 ................................................... 8 第五部分 基金备案 ........................................................ 10 第六部分 基金份额的申购与赎回 ............................................ 11 第七部分 基金合同当事人及权利义务 ......................................... 18 第八部分 基金份额持有人大会............................................... 25 第九部分 基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 ........................... 32 第十部分 基金的托管 ...................................................... 34 第十一部分 基金份额的登记 ................................................ 35 第十二部分 基金的投资 .................................................... 37 第十三部分 基金的财产 .................................................... 42 第十四部分 基金资产估值 .................................................. 44 第十五部分 基金费用与税收 ................................................ 48 第十六部分 基金的收益与分配............................................... 50 第十七部分 基金的会计与审计............................................... 52 第十八部分 基金的信息披露 ................................................ 53 第十九部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算 ........................... 58 第二十部分 违约责任 ...................................................... 60 第二十一部分 争议的处理和适用的法律 ....................................... 61 第二十二部分 基金合同的效力............................................... 62 第二十三部分 其他事项 .................................................... 63 第二十四部分 基金合同内容摘要 ............................................. 64 3-2 第一部分 前言 为保护基金投资者合法权益，明确基金合同当事人的权利与义务，规范基金运作，依照 《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《公开募集证券投资基金运作管 理办法》（以下简称《运怍办法》）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称《销售办法》）、 《证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）、《货币市场基金监督管理 办法》、《关于实施＜货币市场基金监督管理办法＞有关问题的规定》及其他有关规定，在平 等自愿、诚实信用、充分保护基金投资者合法权益的原则基础上，订立《鹏华货币市场证券 投资基金基金合同》（以下简称“基金合同”）。 本基金合同是规定基金合同当事人之间基本权利、义务的法律文件。本基金合同的当事 人包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人。基金管理人、基金托管人自基金合同签 订并生效之日起成为基金合同的当事人。基金投资人自依基金合同取得基金份额，即成为基 金份额持有人和本基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承 认和接受。基金份额持有人成为本基金合同的当事人并不以在本基金合同上书面签章为必要 条件。基金合同当事人按照《基金法》、本基金合同及其他相关法律法规等有关规定享有权 利、承担义务。本基金每份基金份额具有同等的合法权益。 鹏华货币市场证券投资基金（以下简称“本基金”）由基金管理人按照《基金法》、本基 金合同及其他相关法律法规等有关规定募集，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国 证监会”）核准。中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益做出 实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。 基金管理人、基金托管人在本基金合同之外披露的涉及本基金的信息，其内容涉及界定 本基金合同当事人之间权利、义务关系的，以本基金合同为准。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产。投资者购 买本基金并不等于将资金作为存款存放在银行或存款类金融机构，基金管理人不保证投资于 本基金一定盈利，也不保证最低收益。 3-3 第二部分 释义 在本基金合同中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 1、基金或本基金：指鹏华货币市场证券投资基金 2、基金管理人：指鹏华基金管理有限公司 3、基金托管人：指中国农业银行股份有限公司 4、基金合同或本基金合同：指《鹏华货币市场证券投资基金基金合同》及对本基金合 同的任何有效修订和补充 5、托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《鹏华货币市场证券投资基 金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充 6、招募说明书：指《鹏华货币市场证券投资基金招募说明书》及其定期的更新 7、基金份额发售公告：指《鹏华货币市场证券投资基金基金份额发售公告》 8、法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、规范性文件、司法解释、 行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等 9、《基金法》：指 2003 年 10 月 28 日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议 通过，并经 2012 年 12 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议修订， 自 2013 年 6 月 1 日起实施，并经 2015 年 4 月 24 日第十二届全国人民代表大会常务委员会 第十四次会议《全国人民代表大会常务委员会关于修改<中华人民共和国港口法>等七部法 律的决定》修改的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订 10、《销售办法》：指中国证监会 2013 年 3 月 15 日颁布、同年 6 月 1 日实施的《证券投 资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 11、《信息披露办法》：指中国证监会 2004 年 6 月 8 日颁布、同年 7 月 1 日实施的《证 券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 12、《运作办法》：指中国证监会 2014 年 7 月 7 日颁布、同年 8 月 8 日实施的《公开募 集证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 13、中国证监会：指中国证券监督管理委员会 14、银行业监督管理机构：指中国人民银行和/或中国银行业监督管理委员会 15、基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律主 体，包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 16、个人投资者：指依据有关法律法规规定可投资于证券投资基金的自然人 3-4 17、机构投资者：指依法可以投资证券投资基金的、在中华人民共和国境内合法登记并 存续或经有关政府部门批准设立并存续的企业法人、事业法人、社会团体或其他组织 18、投资人：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者以及法律法规或中国证 监会允许购买证券投资基金的其他投资人的合称 19、基金份额持有人：指依基金合同和招募说明书合法取得基金份额的投资人 20、基金销售业务：指基金管理人或销售机构宣传推介基金，发售基金份额，办理基金 份额的申购、赎回、转换、非交易过户、转托管及定期定额投资等业务 21、销售机构：指鹏华基金管理有限公司以及符合《销售办法》和中国证监会规定的其 他条件，取得基金销售业务资格并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议，代为办理基 金销售业务的机构 22、登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资人基金 账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、建 立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等 23、登记机构：指办理登记业务的机构。基金的登记机构为鹏华基金管理有限公司或接 受鹏华基金管理有限公司委托代为办理登记业务的机构 24、基金账户：指登记机构为投资人开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的基金 份额余额及其变动情况的账户 25、基金交易账户：指销售机构为投资人开立的、记录投资人通过该销售机构办理认购、 申购、赎回、转换及转托管等业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户 26、基金合同生效日：指基金募集达到法律法规规定及基金合同规定的条件，基金管理 人向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获得中国证监会书面确认的日期 27、基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，基金财产清算完毕， 清算结果报中国证监会备案并予以公告的日期 28、基金募集期：指自基金份额发售之日起至发售结束之日止的期间，最长不得超过 3 个月 29、存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限 30、工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日 31、T 日：指销售机构在规定时间受理投资人申购、赎回或其他业务申请的开放日 32、T+n 日：指自 T 日起第 n 个工作日（不包含 T 日） 33、开放日：指为投资人办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日 3-5 34、开放时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段 35、《业务规则》：指《鹏华基金管理有限公司开放式基金业务规则》等相关业务规则， 是规范基金管理人所管理的开放式证券投资基金登记方面的业务规则，由登记机构和投资人 共同遵守 36、认购：指在基金募集期内，投资人申请购买基金份额的行为 37、申购：指基金合同生效后，投资人根据基金合同和招募说明书的规定申请购买基金 份额的行为 38、赎回：指基金合同生效后，基金份额持有人按基金合同和招募说明书规定的条件要 求将基金份额兑换为现金的行为 39、基金转换：指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时有效公告规定的条 件，申请将其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份额转换为基金管理人管理的其他基 金基金份额的行为 40、转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施的变更所持基金份额 销售机构的操作 41、定期定额投资计划：指投资人通过有关销售机构提出申请，约定每期申购日、扣款 金额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资人指定银行账户内自动完成扣款及基 金申购申请的一种投资方式 42、巨额赎回：指本基金单个开放日，基金净赎回申请（赎回申请份额总数加上基金转 换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额） 超过上一开放日基金总份额的 10% 43、元：指人民币元 44、基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、 已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约 45、摊余成本法：指估值对象以买入成本列示，按照票面利率或协议利率并考虑其买入 时的溢价与折价，在剩余存续期内按实际利率法进行摊销，每日计提损益 46、每万份基金已实现收益：指按照相关法规计算的每万份基金份额的日已实现收益 47、7 日年化收益率：指以最近 7 日（含节假日）收益所折算的年资产收益率 48、销售服务费：指本基金用于持续销售和服务基金份额持有人的费用，该笔费用从基 金财产中扣除，属于基金的营运费用 49、基金份额分类：本基金分设两类基金份额，A 类基金份额和 B 类基金份额。两类 3-6 基金份额分设不同的基金代码，收取不同的销售服务费并分别公布每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率 50、A 类基金份额：指按照 0.25%年费率计提销售服务费的基金份额类别 51、B 类基金份额：指按照 0.01%年费率计提销售服务费的基金份额类别 52、升级：指当投资人在单个基金账户保留的 A 类基金份额达到 B 类基金份额的最低 份额要求时，基金的注册登记机构自动将投资人在该基金账户保留的 A 类基金份额全部升 级为 B 类基金份额 53、降级：指当投资人在单个基金账户保留的 B 类基金份额不能满足该类基金份额的 最低份额要求时，基金的注册登记机构自动将投资人在该基金账户保留的 B 类基金份额全 部降级为 A 类基金份额 54、基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其 他资产的价值总和 55、基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的价值 56、基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数 57、基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份 额净值的过程 58、指定媒介：指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及其他媒介 59、不可抗力：指本合同当事人不能预见、不能避免且不能克服的客观事件 3-7 第三部分 基金的基本情况 一、基金名称 鹏华货币市场证券投资基金 二、基金的类别 货币市场基金 三、基金的运作方式 契约型开放式 四、基金的投资目标 本基金投资目标是在保证资产安全与资产充分流动性的前提下，为投资者追求稳定的现 金收益。 五、基金的最低募集份额总额 本基金的最低募集份额总额为 2 亿份。 六、基金份额面值和认购费用 本基金基金份额发售面值为人民币 1.00 元。 本基金不收取认购费。 七、基金存续期限 不定期 八、基金份额分类 1、基金份额分类 本基金根据单个账户持有份额的不同，对基金份额进行分类。不同类别的基金份额单独 设置基金代码，并分别公布基金份额的每万份基金已实现收益和七日年化收益率。有关基金 份额分类的具体规定详见招募说明书相关章节。 2、基金份额的自动升降级 投资者可自行选择申购的基金份额类别，本基金各类基金份额升降级的数量限制及规 则，由基金管理人在招募说明书中规定。 在不违反法律法规、基金合同的约定以及对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情 况下，基金管理人可增加、减少或调整基金份额类别设置，对基金份额分类办法及规则进行 调整，或者调整基金份额升降级的数量限制及规则等，并在调整实施之日前依照《信息披露 办法》的有关规定在指定媒介上公告，不需要召开基金份额持有人大会。 3-8 第四部分 基金份额的发售 本基金由基金管理人依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同及其他有关 规定，并经中国证监会 2005 年 2 月 24 日证监基金字[2005]26 号文批准发起募集设立。 除法律、行政法规或中国证监会另有规定外，任何与基金份额发售有关的当事人不得预 留或提前发售基金份额。 一、基金份额发售时间 自基金份额发售之日起不超过 3 个月，具体发售时间见发售公告。 二、基金份额发售方式 本基金基金份额的发售方式为：基金管理人直销和销售代理人代销。 三、基金份额发售对象 中华人民共和国境内的个人投资者、机构投资者（法律法规禁止购买开放式证券投资基 金者除外）和合格境外机构投资者。 四、基金认购和持有限额 本基金认购限额为：本基金每个基金账户最低单笔认购金额为 1000 元；直销中心的首 次最低认购金额为 10 万元，追加认购每笔最低认购金额为 1 万元，不设级差限制。 本基金基金份额持有限额为：每基金账户最低持有 500 份基金份额。 本基金对单个基金份额持有人不设置最高认购金额和基金份额持有上限的限制。 五、发售渠道 本基金管理人的直销网点和销售代理机构的代销网点。（具体名单见基金份额发售公告 等相关公告） 六、认购的时间 投资者可在募集期内前往本基金销售网点办理基金份额认购手续，具体的业务办理时间 详见本基金基金份额发售公告或各代销机构相关业务办理规则。 七、认购的程序 1、申请方式：书面申请或基金管理人公布的其他方式。 2、认购款项支付：基金投资者认购时，采用全额缴款方式，若资金未全额到账则认购 无效，基金管理人将认购无效的款项退回，该退回款项所产生的利息等损失由投资者自行承 担。 八、认购方式及确认 3-9 1、投资者认购前，需按销售机构规定的方式备足认购的金额。 2、设立募集期内，投资者可多次认购基金份额，已受理的认购申请不得撤销。 3、销售机构对认购申请的受理并不代表该申请一定成功，而仅代表销售机构确实接受 了认购申请。认购的确认以基金合同生效后注册登记机构的确认结果为准。 4、投资者在当日（T 日）规定时间内提交的申请，通常可在 T+2 日到原认购网点查询 交易受理情况。 九、认购份额的计算 基金份额按面值发售，认购价格为每份基金份额人民币 1.00 元。 本基金认购采用金额认购的方式。本基金认购份额的计算包括认购金额和认购金额在基 金合同生效前产生的利息，其中利息以注册登记人的记录为准。认购份额的计算采用四舍五 入的方法保留至 0.01 份，由此产生的误差计入基金财产。计算公式如下 认购份额=（认购金额+利息）/ 基金份额面值 3-10 第五部分 基金备案 一、基金合同备案及生效的条件 投资者缴纳认购基金份额的款项时，基金合同成立。 基金募集期限届满，具备下列条件的，基金管理人应当按照规定办理验资和基金备案手 续： 1、基金募集份额总额不少于 2 亿份，基金募集金额不少于 2 亿元人民币； 2、基金份额持有人的人数不少于 200 人。 基金管理人应当自募集期限届满之日起十日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告 之日起十日内，向中国证监会提交验资报告。中国证监会自收到基金管理人验资报告和基金 备案材料之日起三个工作日内予以书面确认；自中国证监会书面确认之日起，基金备案手续 办理完毕，基金合同生效。基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日予以公告。 本基金合同生效前，基金募集期间募集的资金应当存入专门账户，在基金募集行为结束 前，任何人不得动用。 二、基金合同不能生效时基金管理人应当承担的责任 1、以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用； 2、在基金募集期限届满后 30 日内返还投资人已缴纳的款项，并加计银行同期存款利息。 三、基金存续期内的基金份额持有人数量和资产规模 基金合同生效后，连续 20 个工作日出现基金份额持有人数量不满 200 人或者基金资产 净值低于 5000 万元的，基金管理人应当在定期报告中予以披露；连续 60 个工作日出现前述 情形的，基金管理人应当向中国证监会报告并提出解决方案，如转换运作方式、与其他基金 合并或者终止基金合同等，并召开基金份额持有人大会进行表决。 法律法规另有规定时，从其规定。 3-11 第六部分 基金份额的申购与赎回 一、申购和赎回场所 本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售网点将由基金管理人在招募说明 书或其他相关公告中列明。基金管理人可根据情况变更或增减销售机构，并予以公告。基金 投资者应当在销售机构办理基金销售业务的营业场所或按销售机构提供的其他方式办理基 金份额的申购与赎回。 二、申购和赎回的开放日及时间 1、开放日及开放时间 投资人在开放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易所、深圳证 券交易所的正常交易日的交易时间，但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或本基 金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。 基金合同生效后，若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他特殊情况， 基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整，但应在实施日前依照《信息 披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 2、申购、赎回开始日及业务办理时间 基金管理人自基金合同生效之日起不超过三十个工作日开始办理申购，具体业务办理时 间在申购开始公告中规定。 基金管理人自基金合同生效之日起不超过三十个工作日开始办理赎回，具体业务办理时 间在赎回开始公告中规定。 在确定申购开始与赎回开始时间后，基金管理人最迟应在申购、赎回开放日前的三个工 作日予以公告。 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购或者赎回或 者转换。投资人在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请且登记机构确 认接受的，视为下一开放日的申购、赎回或转换申请。 三、申购与赎回的原则 1、“确定价”原则，即申购、赎回价格以每份基金份额净值为 1.00 元的基准进行计算； 2、“金额申购、份额赎回”原则，即申购以金额申请，赎回以份额申请； 3、当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销； 基金管理人可在法律法规允许的情况下，对上述原则进行调整。基金管理人必须在新规 3-12 则开始实施前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告。 四、申购与赎回的程序 1、申购和赎回的申请方式 投资人必须根据销售机构规定的程序，在开放日的具体业务办理时间内提出申购或赎回 的申请。 2、申购和赎回的款项支付 投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项，投资人交付申购款项，申购成立；基 金份额登记机构确认基金份额时，申购生效。 基金份额持有人递交赎回申请，赎回成立；基金份额登记机构确认赎回时，赎回生效。 投资人赎回申请成功后，基金管理人将在 T＋7 日（包括该日）内支付赎回款项。在发 生巨额赎回、本基金合同载明的暂停赎回或其他延缓支付赎回款项的情形时，款项的支付办 法参照本基金合同有关条款处理。 3、申购和赎回申请的确认 基金管理人应以交易时间结束前受理有效申购和赎回申请的当天作为申购或赎回申请 日（T 日），在正常情况下，本基金登记机构在 T+1 日内对该交易的有效性进行确认。T 日 提交的有效申请，投资人可在 T+2 日后（包括该日）到销售网点柜台或以销售机构规定的 其他方式查询申请的确认情况。若申购不成功，则申购款项退还给投资人。 五、申购和赎回的数量限制 1、基金管理人可以规定投资人首次申购和每次申购的最低金额以及每次赎回的最低份 额，具体规定请参见招募说明书。 2、基金管理人可以规定投资人每个基金交易账户的最低基金份额余额，具体规定请参 见招募说明书。 3、基金管理人可以规定单个投资人累计持有的基金份额上限，具体规定请参见招募说 明书。 4、基金管理人有权规定本基金的总规模限额，以及基金份额的当日申购金额上限，具 体规定请参见招募说明书或相关公告。 5、基金管理人可以依照相关法律法规以及基金合同的约定，在特定市场条件下暂停或 者拒绝接受一定金额以上的资金申购，具体以基金管理人的公告为准。 6、基金管理人可在法律法规允许的情况下，调整上述规定申购金额和赎回份额的数量 限制。基金管理人必须在调整前依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒介上公告并报中 3-13 国证监会备案。 六、申购和赎回的价格、费用及其用途 1、本基金在一般情况下不收取申购费用和赎回费用，但当基金持有的现金、国债、中 央银行票据、政策性金融债券以及 5 个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例 合计低于 5%且偏离度为负时，为确保基金平稳运作，避免诱发系统性风险，对当日单个基 金份额持有人申请赎回基金份额超过基金总份额的 1%以上的赎回申请（超出基金总份额 1% 的部分）征收 1%的强制赎回费用，并将上述赎回费用全额计入基金资产。基金管理人与基 金托管人协商确认上述做法无益于基金利益最大化的情形除外。 2、本基金的申购、赎回价格为每份基金单位 1.00 元。本基金申购份额及赎回金额的计 算方法详见招募说明书。 3、本基金申购份额、余额的处理方式为：申购份额计算结果保留到小数点后 2 位，小 数点后 2 位以后的部分四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。 4、本基金赎回金额的处理方式为：赎回金额计算结果保留到小数点后 2 位，小数点后 2 位以后的部分四舍五入，由此产生的误差计入基金财产。 七、拒绝或暂停申购的情形 发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受投资人的申购申请： 1、因不可抗力导致基金无法正常运作。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受投资人的申 购申请。 3、证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。 4、本基金出现当日净收益或累计未分配净收益小于零的情形，为保护持有人的利益， 基金管理人可暂停本基金的申购。 5、当一笔新的申购申请被确认成功，使本基金总规模超出基金管理人规定的本基金总 规模上限；或使本基金当日申购金额超过基金管理人规定的当日申购金额上限时；或该投资 人累计持有的份额超过单个投资人累计持有的份额上限时；或该投资人当日申购金额超过单 个投资人当日申购金额上限时；或某笔申购超过基金管理人公告的单笔申购上限。 6、接受某笔或某些申购申请可能会影响或损害现有基金份额持有人利益时。 7、基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或其他可能对基金业 绩产生负面影响，从而损害现有基金份额持有人利益的情形。 8、基金管理人、基金托管人、基金销售机构或登记机构的技术保障等异常情况导致基 3-14 金销售系统或基金注册登记系统或基金会计系统无法正常运行。 9、当影子定价确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的正偏离度绝对 值达到或超过 0.5%时。 10、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述第 1、2、3、4、7、8、9、10 项暂停申购情形时且基金管理人决定暂停申购的， 基金管理人应当根据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购公告。如果投资人的申购申请被拒 绝，被拒绝的申购款项将退还给投资人。在暂停申购的情况消除时，基金管理人应及时恢复 申购业务的办理。 八、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形 发生下列情形时，基金管理人可暂停接受投资人的赎回申请或延缓支付赎回款项： 1、因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。 2、发生基金合同规定的暂停基金资产估值情况时，基金管理人可暂停接受投资人的赎 回申请或延缓支付赎回款项。 3、证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。 4、连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。 5、出现继续接受赎回申请将损害现有基金份额持有人利益的情形时，可暂停接受投资 人的赎回申请。 6、当影子定价确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的负偏离度绝对 值连续两个交易日超过 0.5%时。 7、法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述情形时且基金管理人决定暂停赎回或延缓支付赎回款项的，基金管理人应在当 日报中国证监会备案，已确认的赎回申请，基金管理人应足额支付；如暂时不能足额支付， 应将可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分配给赎回申请人，未支付部分可延期 支付。若出现上述第 4 项所述情形，按基金合同的相关条款处理。基金份额持有人在申请赎 回时可事先选择将当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人 应及时恢复赎回业务的办理并公告。发生第 6 项情形时且基金管理人经履行适当程序决定暂 停接受所有赎回申请的，基金管理人应当采取终止基金合同进行财产清算等措施。 九、巨额赎回的情形及处理方式 1、巨额赎回的认定 若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请（赎回申请份额总数加上基金转换中转出 3-15 申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额）超过前一 开放日的基金总份额的 10%，即认为是发生了巨额赎回。 2、巨额赎回的处理方式 当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全额赎回或 部分延期赎回。 （1）全额赎回：当基金管理人认为有能力支付投资人的全部赎回申请时，按正常赎回 程序执行。 （2）部分延期赎回：当基金管理人认为支付投资人的赎回申请有困难或认为因支付投 资人的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时，基金管理人在当 日接受赎回比例不低于上一开放日基金总份额的 10%的前提下，可对其余赎回申请延期办 理。对于当日的赎回申请，应当按单个账户赎回申请量占赎回申请总量的比例，确定当日受 理的赎回份额；对于未能赎回部分，投资人在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。 选择延期赎回的，将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的， 当日未获受理的部分赎回申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理， 无优先权并以下一开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额，以此类推，直到全部赎回为 止。如投资人在提交赎回申请时未作明确选择，投资人未能赎回部分作自动延期赎回处理。 （3）暂停赎回：连续 2 日以上（含本数）发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要， 可暂停接受基金的赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过 20 个工作日，并应当在指定媒介上进行公告。 3、巨额赎回的公告 当发生上述延期赎回并延期办理时，基金管理人应当通过邮寄、传真或者招募说明书规 定的其他方式在 3 个交易日内通知基金份额持有人，说明有关处理方法，同时在指定媒介上 刊登公告。 十、单个基金份额持有人在单个开放日申请赎回基金份额超过基金总份额 10%的，基 金管理人可以采取延期办理部分赎回申请或者延缓支付赎回款项的措施。具体可参照巨额赎 回中关于延期办理、延缓支付赎回款项的规则办理，并予以公告。 十一、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 1、发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人当日应立即向中国证监会备案，并在 规定期限内在指定媒介上刊登暂停公告。 2、如发生暂停的时间为 1 日，基金管理人应于重新开放日，在指定媒介上刊登基金重 3-16 新开放申购或赎回公告，并公布最近1个开放日的每万份基金已实现收益和7日年化收益率。 3、如发生暂停的时间超过 1 日但少于 2 周（含 2 周），暂停结束，基金重新开放申购或 赎回时，基金管理人依照有关法律法规的规定在指定媒介上刊登基金重新开放申购或赎回公 告，并公布最近 1 个开放日的每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率。 4、如发生暂停的时间超过 2 周，暂停期间，基金管理人应每 2 周至少刊登暂停公告 1 次。当连续暂停时间超过 2 个月的，基金管理人可以调整刊登公告的频率。暂停结束，基金 重新开放申购或赎回时，基金管理人依照有关法律法规的规定在指定媒介上连续刊登基金重 新开放申购或赎回公告，并公布最近1个开放日的每万份基金已实现收益和7日年化收益率。 十二、基金转换 基金管理人可以根据相关法律法规以及本基金合同的规定决定开办本基金与基金管理 人管理的其他基金之间的转换业务，基金转换可以收取一定的转换费，相关规则由基金管理 人届时根据相关法律法规及本基金合同的规定制定并公告，并提前告知基金托管人与相关机 构。 十三、基金的非交易过户 基金的非交易过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制执行等情形而产生的非 交易过户以及登记机构认可、符合法律法规的其它非交易过户。无论在上述何种情况下，接 受划转的主体必须是依法可以持有本基金基金份额的投资人。 继承是指基金份额持有人死亡，其持有的基金份额由其合法的继承人继承；捐赠指基金 份额持有人将其合法持有的基金份额捐赠给福利性质的基金会或社会团体；司法强制执行是 指司法机构依据生效司法文书将基金份额持有人持有的基金份额强制划转给其他自然人、法 人或其他组织。办理非交易过户必须提供基金登记机构要求提供的相关资料，对于符合条件 的非交易过户申请按基金登记机构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。 十四、基金的转托管 基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金销售机构可 以按照规定的标准收取转托管费。 十五、定期定额投资计划 基金管理人可以为投资人办理定期定额投资计划，具体规则由基金管理人另行规定。投 资人在办理定期定额投资计划时可自行约定每期扣款金额，每期扣款金额必须不低于基金管 理人在相关公告或更新的招募说明书中所规定的定期定额投资计划最低申购金额。 十六、基金的冻结和解冻 3-17 基金登记机构只受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻，以及登记机构认 可、符合法律法规的其他情况下的冻结与解冻。 十七、未来条件许可情况下的基金模式 本基金管理人可在条件成熟时，在对基金份额持有人利益无实质不利影响的情况下，可 按照法律法规规定和基金合同约定的方式安排本基金基金份额在证券交易所上市交易，或者 办理基金份额协议转让、质押等相关业务，届时无需召开基金份额持有人大会审议但须报中 国证监会核准或备案并提前公告。 3-18 第七部分 基金合同当事人及权利义务 一、基金管理人 （一）基金管理人简况 名称：鹏华基金管理有限公司 住所：深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心 43 层 法定代表人：何如 设立日期：1998 年 12 月 22 日 批准设立机关及批准设立文号：中国证券监督管理委员会［1998］31 号文 组织形式：有限责任公司 注册资本：1.5 亿元 存续期限：持续经营 联系电话：0755-82021233 （二）基金管理人的权利与义务 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括但不限于： （1）依法募集资金； （2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用并管理基金 财产； （3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他费 用； （4）销售基金份额； （5）按照规定召集基金份额持有人大会； （6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管人违反了《基 金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取必要措施保护基 金投资者的利益； （7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人； （8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处理； （9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并获得《基 金合同》规定的费用； （10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案； 3-19 （11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回申请； （12）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资； （13）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他法 律行为； （14）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服务的外 部机构； （15）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转换 和非交易过户等的业务规则； （16）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括但不限于： （1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的 发售、申购、赎回和登记事宜； （2）办理基金备案手续； （3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产； （4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式 管理和运作基金财产； （5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理 的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行 证券投资； （6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及 任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； （7）依法接受基金托管人的监督； （8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合《基 金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金资产净值，各类基金份额的每万份 基金已实现收益和 7 日年化收益率； （9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； （10）编制季度、半年度和年度基金报告； （11）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及报告义务； （12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、《基金合 同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向他人泄露； 3-20 （13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金 收益； （14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项；设置相应的部门并配备 足够的专业人员办理基金份额的认购、申购、赎回或委托他机构代理该项业务；设置相应的 部门并配备足够的专业人员和相应的技术设施进行基金的注册与过户登记工作或委托其它 机构代理该项业务； （15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基 金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； （16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料 15 年以上； （17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保证投资者 能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并在支付合 理成本的条件下得到有关资料的复印件； （18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配； （19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产或者由接管人接管其资产时，及时报 告中国证监会并通知基金托管人； （20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时，应 当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； （21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金托管人违 反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追 偿； （22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金事务的行 为承担责任； （23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为； （24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能生效，基金 管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基金募集期结束后 30 日内退还基金认购人； （25）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （26）建立并保存基金份额持有人名册； （27）负责为基金聘请注册会计师和律师； 3-21 （28）公平对待所管理的不同基金，防止在不同基金间进行有损本基金份额持有人利益 的行为及进行不公平的资源分配； （29）不从事任何有损本基金其他当事人合法权益的活动； （30）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 二、基金托管人 （一）基金托管人简况 名称：中国农业银行股份有限公司 住所：北京市东城区建国门内大街 69 号 法定代表人：周慕冰 成立时间：2009 年 1 月 15 日 批准设立机关和批准设立文号：中国银监会银监复[2009]13 号 组织形式：股份有限公司 注册资本：32,479,411.7 万元人民币 存续期间：持续经营 基金托管资格批文及文号：中国证监会证监基字[1998]23 号 （二）基金托管人的权利与义务 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括但不限于： （1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全保管基金财 产； （2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他费 用； （3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基金合同》及 国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，应呈报中国证监 会，并采取必要措施保护基金投资者的利益； （4）根据相关市场规则，为基金开设证券账户、为基金办理证券交易资金清算； （5）提议召开或召集基金份额持有人大会； （6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人； （7）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但不限于： （1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产； 3-22 （2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉 基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； （3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确保基金财 产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独立；对 所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，保证不同基金之间在账户设置、 资金划拨、账册记录等方面相互独立； （4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及 任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产； （5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证； （6）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户，按照《基金合同》的约定，根据基 金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜； （7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在 基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露； （8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额的每万份基金已实现 收益和 7 日年化收益率； （9）采用适当、合理的措施，使本基金份额的认购、申购、赎回等事项符合基金合同 等有关法律文件的规定； （11）采用适当、合理的措施，使基金管理人用以计算本基金份额的认购、申购、赎回 和注销的方法符合本基金合同等有关法律文件的规定； （12）采用适当、合理的措施，使基金投资和融资的条件符合法律法规、基金合同的规 定； （13）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； （14）对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见，说明基金管理人 在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果基金管理人有未执行《基 金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施； （15）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15 年以上； （16）建立并保存基金份额持有人名册； （17）按规定制作相关账册并与基金管理人核对； （18）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项； （19）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持有人大会或配合 3-23 基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； （20）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作； （21）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配； （22）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会和银行监管 机构，并通知基金管理人； （23）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其 退任而免除； （24）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金管 理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金管理人追偿； （25）执行生效的基金份额持有人大会的决定； （26）不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动； （27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 三、基金份额持有人 基金投资者持有本基金基金份额的行为即视为对《基金合同》的承认和接受，基金投资 者自依据《基金合同》取得的基金份额，即成为本基金份额持有人和《基金合同》的当事人， 直至其不再持有本基金的基金份额。基金份额持有人作为《基金合同》当事人并不以在《基 金合同》上书面签章或签字为必要条件。 同一类别每份基金份额具有同等的合法权益。 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利包括但不限 于： （1）分享基金财产收益； （2）参与分配清算后的剩余基金财产； （3）依法转让或申请赎回其持有的基金份额，并在规定的时间内取得有效赎回的款项； （4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会； （5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行 使表决权； （6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料； （7）监督基金管理人的投资运作； （8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼 或仲裁； 3-24 （9）要求基金管理人或基金托管人及时行使法律法规、基金合同所规定的义务； （10）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务包括但不限 于： （1）认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件； （2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资价值，自主 做出投资决策，自行承担投资风险； （3）交纳基金认购、申购、赎回款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用； （4）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的有限责任； （5）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动； （6）执行生效的基金份额持有人大会的决定； （7）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利； （8）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 3-25 第八部分 基金份额持有人大会 基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代表有权代表 基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。 本基金暂不设置日常机构，日常机构的设置和相关规则按照法律法规的有关规定进行。 一、召开事由 1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会： （1）修改基金合同，但基金合同另有约定的除外； （2）更换基金管理人、更换基金托管人； （3）提前终止基金合同； （4）变更基金类别或转换基金运作方式； （5）与其他基金合并； （6）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准，但根据法律法规的要求提高该等报酬 标准的除外； （7）变更基金投资目标、范围或策略； （8）变更基金份额持有人大会程序； （9）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会； （10）法律法规或中国证监会规定的其他情形。 2、以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不需召开基金份额持有人大会： （1）调低基金管理费、基金托管费、销售服务费、基金转换费； （2）因相应的法律法规发生变动对基金合同进行修改； （3）对基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利、义务变化，或对基金份额持有 人利益无实质性不利影响的； （4）发生本基金合同约定的基金管理人可以修改基金合同的其他情形； （5）除法律法规或本基金合同约定应当召开基金份额持有人大会以外的其他情形。 二、会议召集人及召集方式 1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理人召 集； 2、基金管理人未按规定召集或不能召开时，由基金托管人召集； 3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提 3-26 议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知基金托管人。 基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集， 基金托管人仍认为有必要召开的，应当由基金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起 60 日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。 4、代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金 份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管 理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集，代表 基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人 提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知 提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决 定之日起 60 日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。 5、代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额 持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表基金份额 10%以上 （含 10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前 30 日报中国证监会备案。基金份 额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻 碍、干扰。 6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。 三、召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 1、召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前 30 日，在指定媒介公告。基金份 额持有人大会通知应至少载明以下内容： （1）会议召开的时间、地点和会议形式； （2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式； （3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日； （4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代理有效期限 等）、送达时间和地点； （5）会务常设联系人姓名及联系电话； （6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续； （7）召集人需要通知的其他事项。 2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知中说明本次 3-27 基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、书面 表决意见寄交的截止时间和收取方式。 3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表决意见的计 票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指定地点对表决意见 的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知基金管理人和基金托管人 到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的 计票进行监督的，不影响表决意见的计票效力。 四、基金份额持有人出席会议的方式 基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规和监管机关允许的 其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定，但更换基金管理人和基金托管人必须以 现场开会方式召开基金份额持有人大会。 1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派代表出席， 现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大会，基金管理人 或托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开会同时符合以下条件时，可以进行基金 份额持有人大会议程： （1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金份 额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定， 并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符； （2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，有效的基金 份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）。若到会者在权益登 记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在 原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重新召 集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的 基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。 2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形式在表决 截至日以前送达至召集人指定的地址。通讯开会应以书面方式进行表决。 在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效： （1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在 2 个工作日内连续公布相关 提示性公告； （2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管 3-28 理人）到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人（如果基金托 管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份 额持有人的书面表决意见；基金托管人或基金管理人经通知不参加收取书面表决意见的，不 影响表决效力； （3）本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的，基金份额持有人所持有 的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）。若本人直接出具书 面意见或授权他人代表出具书面意见基金份额持有人所持有的基金份额小于在权益登记日 基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以 后、6 个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有 人大会应当有代表三分之一（含三分之一）以上基金份额的持有人直接出具书面意见或授权 他人代表出具书面意见； （4）上述第（3）项中直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意 见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具书面意见的代理人出具的委托人持 有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通 知的规定，并与基金登记机构记录相符。 （5）会议通知公布前报中国证监会备案。 3、在法律法规和监管机关允许的情况下，本基金的基金份额持有人亦可采用其他非书 面方式授权其代理人出席基金份额持有人大会；在会议召开方式上，本基金亦可采用其他非 现场方式或者以现场方式与非现场方式相结合的方式召开基金份额持有人大会，会议程序比 照现场开会和通讯方式开会的程序进行。 五、议事内容与程序 1、议事内容及提案权 议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修改、决定终 止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律法规及《基金 合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项。 基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应当在基金份 额持有人大会召开前及时公告。 基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 对于基金份额持有人提交的提案，大会召集人应当按照以下原则对提案进行审核： （1）关联性。大会召集人对于涉及事项与基金有直接关系，并且不超出法律法规和基 3-29 金合同约定的基金份额持有人大会职权范围的基金份额持有人提案，应提交大会审议；对于 不符合上述要求的，不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决定不将基金份额持有人 提案提交大会表决，应当在该次基金份额持有人大会上进行解释和说明。 （2）程序性。大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题做出决定。 如将其提案进行分拆或合并表决，需征得原提案人同意；原提案人不同意变更的，大会主持 人可以就程序性问题提请基金份额持有人大会做出决定，并按照基金份额持有人大会决定的 程序进行审议。 （3）单独或合并持有权益登记日基金总份额百分之十以上（不含百分之十）的基金份 额持有人提交基金份额持有人大会审议表决的提案，或基金管理人或基金托管人提交基金份 额持有人大会审议表决的提案，未获得基金份额持有人大会审议通过，就同一提案再次提请 基金份额持有人大会审议，其时间间隔不少于六个月。法律法规另有规定的除外。 2、议事程序 （1）现场开会 在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公布监票人， 然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。大会主持人为基金管理 人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下，由基金托管人授权 其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会， 则由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的二分之一以上（含二分之一）选举产 生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒 不出席或主持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。 会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名（或单位名 称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名（或单位名称）和 联系方式等事项。 （2）通讯开会 在通讯开会的情况下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表决截止日期后 第二个工作日在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证机关监督下形成决议。 六、表决 基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。 基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： 1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分 3-30 之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第 2 项所规定的须以特别决议通过事项以外 的其他事项均以一般决议的方式通过。 2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三 分之二以上（含三分之二）通过方可做出。除本基金合同另有约定的，转换基金运作方式、 更换基金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》以特别决议通过方为有效。 基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交符合会议通 知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表面符合会议通知规定的书 面表决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具 书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。 基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表 决。 七、计票 1、现场开会 （1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会 议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额持有人代表与大 会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份额持有人自行召集或大会虽然 由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持 有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份 额持有人代表担任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。 （2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票 结果。 （3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑，可以在 宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新清点，重新清点以 一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清点结果。 （4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席大会的，不 影响计票的效力。 2、通讯开会 在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权 代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进行计票，并由公证机关 3-31 对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对书面表决意见的计票进行监督 的，不影响计票和表决结果。 八、生效与公告 基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会备案。 基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。 基金份额持有人大会决议自生效之日起 5 日内在指定媒介上公告。如果采用通讯方式进 行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名等 一同公告。 基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决 议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有 约束力。 九、法律法规或监管机关对基金份额持有人大会有关事项另有规定的，从其规定。 3-32 第九部分 基金管理人、基金托管人的更换条件和程序 一、基金管理人和基金托管人职责终止的情形 （一）基金管理人职责终止的情形 有下列情形之一的，基金管理人职责终止： 1、被依法取消基金管理资格； 2、被基金份额持有人大会解任； 3、依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产； 4、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。 （二）基金托管人职责终止的情形 有下列情形之一的，基金托管人职责终止： 1、被依法取消基金托管资格； 2、被基金份额持有人大会解任； 3、依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产； 4、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形。 二、基金管理人和基金托管人的更换程序 （一）基金管理人的更换程序 1、提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有 10%以上（含 10%）基金 份额的基金份额持有人提名； 2、决议：基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后 6 个月内对被提名的基金管理 人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上（含三分之 二）表决通过； 3、临时基金管理人：新任基金管理人产生之前，由中国证监会指定临时基金管理人； 4、备案：基金份额持有人大会选任基金管理人的决议须经中国证监会备案； 5、公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份额持有人大会 决议生效后 2 个工作日内在指定媒介公告； 6、交接：基金管理人职责终止的，基金管理人应妥善保管基金管理业务资料，及时向 临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续，临时基金管理人或新任基 金管理人应及时接收。新任基金管理人应与基金托管人核对基金资产总值； 7、审计：基金管理人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基金财 3-33 产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案； 8、基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求，应按其要求 替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称字样。 （二）基金托管人的更换程序 1、提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有 10%以上（含 10%）基金 份额的基金持有人提名； 2、决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后 6 个月内对被提名的基金托管 人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上（含三分之 二）表决通过； 3、临时基金托管人：新任基金托管人产生之前，由中国证监会指定临时基金托管人； 4、备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须经中国证监会备案； 5、公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更换基金托管人的基金份额持有人大会 决议生效后 2 个工作日内在指定媒介公告； 6、交接：基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业务资料，及时 办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管人或者临时基金托管人应当及时接 收。新任基金托管人与基金管理人核对基金资产总值； 7、审计：基金托管人职责终止的，应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基金财 产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案。 （三）基金管理人与基金托管人同时更换的条件和程序。 1、提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基金总份额 10% 以上（含 10%）的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人； 2、基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行； 3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托管人的基金 份额持有人大会决议生效后 2 个工作日内在指定媒介上联合公告。 三、本部分关于基金管理人、基金托管人更换条件和程序的约定，凡是直接引用法律法 规或监管规则的部分，如法律法规或监管规则修改导致相关内容被取消或变更的，基金管理 人与基金托管人协商一致并提前公告后，可直接对相应内容进行修改和调整，无需召开基金 份额持有人大会审议。 3-34 第十部分 基金的托管 本基金的财产由基金托管人持有并保管。基金管理人应与基金托管人按照《基金法》、 《运作办法》、本基金合同及其他有关规定订立《鹏华货币市场证券投资基金托管协议》，以 明确基金管理人与基金托管人之间在基金份额持有人名册登记、基金财产的保管、基金财产 的管理和运作及相互监督等相关事宜中的权利和义务，确保基金财产的安全，保护基金份额 持有人的合法权益。 3-35 第十一部分 基金份额的登记 一、基金的份额登记业务 本基金的登记业务指本基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括投资人 基金账户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、 建立并保管基金份额持有人名册和办理非交易过户等。 二、基金登记业务办理机构 本基金的登记业务由基金管理人或基金管理人委托的其他符合条件的机构办理。基金管 理人委托其他机构办理本基金登记业务的，应与代理人签订委托代理协议，以明确基金管理 人和代理机构在投资者基金账户管理、基金份额登记、清算及基金交易确认、发放红利、建 立并保管基金份额持有人名册等事宜中的权利和义务，保护基金份额持有人的合法权益。 三、基金登记机构的权利 基金登记机构享有以下权利： 1、取得登记费； 2、建立和管理投资者基金账户； 3、保管基金份额持有人开户资料、交易资料、基金份额持有人名册等； 4、在法律法规允许的范围内，对登记业务的办理时间进行调整，并依照有关规定于开 始实施前在指定媒介上公告； 5、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 四、基金登记机构的义务 基金登记机构承担以下义务： 1、配备足够的专业人员办理本基金份额的登记业务； 2、严格按照法律法规和《基金合同》规定的条件办理本基金份额的登记业务； 3、妥善保存登记数据，并将基金份额持有人名称、身份信息及基金份额明细等数据备 份至中国证监会认定的机构。其保存期限自基金账户销户之日起不得少于 20 年； 4、对基金份额持有人的基金账户信息负有保密义务，因违反该保密义务对投资者或基 金带来的损失，须承担相应的赔偿责任，但司法强制检查情形及法律法规及中国证监会规定 的和《基金合同》约定的其他情形除外； 5、按《基金合同》及招募说明书规定为投资者办理非交易过户业务、提供其他必要的 服务； 3-36 6、接受基金管理人的监督； 7、法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 3-37 第十二部分 基金的投资 一、投资目标 本基金投资目标是在保证资产安全与资产充分流动性的前提下，为投资者追求稳定的现 金收益。 二、投资范围 本基金投资于法律法规允许投资的金融工具，包括现金，1 年以内（含 1 年）的银行存 款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在 397 天以内（含 397 天）的债券以及 中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 如法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他产品，基金管理人在履行适当的 程序后，可以将其纳入投资范围。 三、投资理念 严谨的组合管理和精确的量化分析是取得超额收益的坚实基础。 四、投资策略 1、利率预期策略 根据对宏观经济和利率走势的分析，本基金将制定利率预期策略。如果预期利率下降， 将增加组合的久期；反之，如果预期利率将上升，则缩短组合的久期。 2、 期限结构配置策略 各类债券资产在期限结构上的配置是本基金所选择的收益率曲线策略在资产配置过程 中的具体体现。其做法是，根据对收益率曲线形状的变化预期，采用总收益分析法在下述的 三种基础类型中进行选择： （1）子弹组合。即使组合的现金流尽量集中分布； （2）杠铃组合。即使组合的现金流尽量呈两极分布； （3）梯形组合。即使组合的现金流在投资期内尽可能平均分布。 3、类属配置策略 在保持组合资产相对稳定的条件下，根据各类短期金融工具（国债、金融债、央行票据、 回购等）的市场规模、收益性和流动性，决定各类资产的配置比例；再通过评估各类资产的 流动性和收益性利差，确定不同期限类别资产的具体资产配置比例。 4、流动性管理策略 在满足基金投资人申购、赎回的资金需求前提下，通过基金财产安排（包括现金库存、 3-38 资产变现、剩余期限管理或以其他措施），在保持基金财产高流动性的前提下，确保基金的 稳定收益。 5、套利策略 本基金的交易套利策略主要分为融券回购与银行同业存款之间的套利策略、融券回购与 融资回购之间的套利策略以及跨市场套利策略三大类，以下分别详细介绍： （1）融券回购与银行同业存款之间的套利 所谓融券回购与银行同业存款之间的套利，指的是以低于金融同业存款利率的价格融入 资金后，再以金融同业存款利率存放银行，从而获得无风险收益。 （2）融券回购与融资回购之间的套利 A.同一市场异日融券回购与融资回购之间的套利 所谓同一市场异日融券回购与融资回购之间的套利，指的是在同一市场 T 日以低于金 融同业存款利率的成本融入资金，而在 T＋1 日以高于金融同业存款利率的价格融出资金， 从而获取无风险收益。 B.同日融券回购与融资回购之间的套利 所谓同日融券回购与融资回购之间的套利，指的是 T 日以低于金融同业存款利率的成 本融入资金，同时在 T 日以高于金融同业存款利率的价格在同一品种上融出资金，从而获 取无风险收益。 （3）跨市场套利 所谓跨市场套利指的是在利率低的市场融入资金同时在利率高的市场融出去，从而获取 无风险收益； A.跨市场异日融券回购与融资回购之间的套利 所谓跨市场异日融券回购与融资回购之间的套利，指的是 T 日在一个市场以较低成本 融入资金，而在 T＋1 日在另一个市场以高于成本的价格融出资金，从而获取无风险收益。 B.回购与债券之间的无风险套利 所谓在回购与债券之间的套利是指在利率低的市场融入资金，投资在收益率较高的债券 （含央行票据）市场上，从而获取无风险收益。 五、投资限制 1、组合限制 本基金的投资组合将遵循以下限制： （1）本基金投资组合的平均剩余期限不得超过 120 天，平均剩余存续期不得超过 240 3-39 天； （2）本基金与由基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券，不得超过该证 券的 10%； （3）本基金持有同一机构发行的债券占基金资产净值的比例不得超过 10%，国债、中 央银行票据、政策性金融债券除外； （4）本基金投资于有固定期限银行存款的比例不得超过基金资产净值的 30%，但投资 于有存款期限，根据协议可提前支取的银行存款不受此限制； （5）本基金投资于具有基金托管人资格的同一商业银行的银行存款、同业存单，合计 不得超过基金资产净值的 20%；投资于不具有基金托管人资格的同一商业银行的银行存款、 同业存单，合计不得超过基金资产净值的 5%； （6）现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券占基金资产净值的比例合计不得低 于 5%； （7）现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及五个交易日内到期的其他金融 工具占基金资产净值的比例合计不得低于 10%； （8）到期日在 10 个交易日以上的逆回购、银行定期存款等流动性受限资产投资占基金 资产净值的比例合计不得超过 30%； （9）本基金的投资组合中，债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产 净值的 20％； （10）本基金不得与关联股东进行交易，不得通过交易上的安排人为降低剩余期限的真 实天数； （11）本基金持有的剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券摊余 成本总计不得超过当日基金资产净值的 20%； （12）本基金的基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%； （13）中国证监会规定的其他比例限制。 除上述第（7）条外，因市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使本基金 投资不符合以上比例限制的，基金管理人应在 10 个交易日内调整完毕，但中国证监会规定 的特殊情形除外。法律法规另有规定时，从其规定。 本基金合同生效后，投资建仓期为 1 个月，建仓期完毕后应达到上述比例限制。由于基 金规模或市场的变化导致投资组合超过上述约定比例的不在限制之内，但基金管理人应在 10 个工作日内进行调整，以达到标准。 3-40 法律法规或监管部门调整上述限制，则本基金投资将按照调整后的规则执行。 2、本基金不得投资于以下金融工具： （1）股票； （2）可转换债券、可交换债券； （3）信用等级在 AAA 级以下的企业债券； （4）以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券，已进入最后一个利率调整期的除外； （5）中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。 如果法律法规对上述投资范围、投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定为准。 法律法规或监管部门取消上述限制，则本基金投资不再受相关限制。 3、禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： （1）承销证券； （2）违反规定向他人贷款或者提供担保； （3）从事承担无限责任的投资； （4）买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外； （5）向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股 票或者债券； （6）买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管 人有其他重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券，但下列情形除外： A.基金管理人、基金托管人的控股股东在承销期内担任副主承销商或分销商所承销的证 券； B.基金管理人、基金托管人的非控股股东在承销期内承销的证券； 基金财产应当在严格控制风险的前提下买卖上述证券，并按照有关规定进行信息披露； （7）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （8）依照法律、行政法规有关规定，由中国证监会、中国人民银行规定禁止的其他投 资或活动。 如法律法规有关规定发生变更，上述禁止行为应相应变更。 六、业绩比较基准 本基金的业绩比较基准为活期存款税后利率（即活期存款利率*（1-利息税率））。 在合理的市场化利率基准推出的情况下，基金管理人可根据投资目标和投资策略，确定 3-41 变更业绩比较基准，并及时公告。 七、风险收益特征 本基金属货币市场基金，为证券投资基金中的低风险品种；长期平均的风险和预期收益 低于成长型基金、价值型基金、指数型基金、纯债券基金。 八、投资组合平均剩余期限与平均剩余存续期的计算 具体计算方法请见招募说明书。 本基金投资组合的平均剩余期限，将在年度报告、半年度报告和季度报告的投资组合报 告部分予以披露。 九、基金的融资 本基金可以按照国家的有关规定进行融资。 3-42 第十三部分 基金的财产 一、基金资产总值 基金资产总值包括该基金所拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收的申购基金 款以及其他投资所形成的资产价值总和。 其构成主要包括： 1、银行存款及其应计利息； 2、清算备付金及其应计利息； 3、根据有关规定缴纳的保证金； 4、应收证券交易清算款； 5、应收基金申购款； 6、中央银行票据投资及其应计利息； 7、债券投资及其估值调整和应计利息； 8、其他投资及其估值调整； 9、其他资产等。 二、基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 其构成主要包括： 1、基金份额持有人申购基金份额所支付的款项（申购费除外）； 2、运用基金财产所获得收益（亏损）； 3、以前年度实现的尚未分配的收益或尚未弥补的亏损。 三、基金财产的账户 基金托管人按照相关规定为基金开立基金资金账户和基金证券账户，并与基金管理人和 基金托管人自有的资产账户以及基金管理人管理的其他基金财产账户独立。 四、基金财产的保管和处分 基金财产独立于基金管理人、基金托管人和基金销售代理人的固有财产，不同基金的基 金财产相互独立，并由基金托管人保管。基金管理人、基金托管人因基金财产的管理、运用 或者其它情形而取得的财产和收益，归入基金财产。基金管理人、基金托管人和基金销售代 理人以其自有的财产承担其自身的法律责任，其债权人不得对基金财产行使请求冻结、扣押 或其它权利。除依法律法规和基金合同的规定进行处分外，基金财产不得被处分。非因基金 3-43 财产本身承担的债务，不得对基金财产强制执行。 3-44 第十四部分 基金资产估值 一、估值日 本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规规定需要对 外披露基金净值的非交易日。 二、估值对象 基金所拥有的各类证券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。 三、估值方法 1、本基金估值采用“摊余成本法”，即估值对象以买入成本列示，按照票面利率或协 议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内按实际利率法进行摊销，每日计提损 益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。 2、为了避免采用“摊余成本法”计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的 基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金 管理人于每一估值日，采用估值技术，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定 价”。当“影子定价”确定的基金资产净值与“摊余成本法”计算的基金资产净值的负偏离 度达到 0.25%时，基金管理人应当在 5 个交易日内将负偏离度绝对值调整到 0.25%以内。当 正偏离度绝对值达到 0.5%时，基金管理人应当暂停接受申购并在 5 个交易日内将正偏离度 绝对值调整到 0.5%以内。当负偏离度绝对值达到 0.5%时，基金管理人应当使用风险准备金 或者固有资金弥补潜在资产损失，将负偏离度绝对值控制在 0.5%以内。当负偏离度绝对值 连续两个交易日超过 0.5%时，基金管理人应当采用公允价值估值方法对持有投资组合的账 面价值进行调整，或在履行适当程序后采取暂停接受所有赎回申请并终止基金合同进行财产 清算等措施。 3、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可 根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 4、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新 规定估值。 如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法 律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原因， 双方协商解决。 根据有关法律法规，基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基 3-45 金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方 在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金资产净值的计算 结果对外予以公布。 四、估值程序 1、每万份基金已实现收益是按照相关法规计算的每万份基金份额的日已实现收益，精 确到小数点后第 4 位，小数点后第 5 位四舍五入。本基金的收益分配是按日结转份额的，7 日年化收益率是以最近 7 日（含节假日）收益所折算的年资产收益率，精确到 0.001 %，百 分号内小数点后第 4 位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。 2、基金管理人应每个工作日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或本基金合 同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将估值结果发送基金 托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。 五、估值错误的处理 基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、 及时性。当基金资产的计价导致每万份基金已实现收益小数点后 4 位或 7 日年化收益率百分 号内小数点后 3 位以内发生差错时，视为估值错误。 本基金合同的当事人应按照以下约定处理： 1、估值错误类型 本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机构、或 投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该 估值错误遭受损失当事人（“受损方”）的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿， 承担赔偿责任。 上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、 系统故障差错、下达指令差错等。 2、估值错误处理原则 （1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时协调各方， 及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于估值错误责任方未 及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿 责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而 未更正，则其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确 认，确保估值错误已得到更正。 3-46 （2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对 估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 （3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错误 责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利 造成其他当事人的利益损失（“受损方”），则估值错误责任方应赔偿受损方的损失，并在 其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获 得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔 偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任 方。 （4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 （5）估值错误责任方拒绝进行赔偿时，如果因基金管理人过错造成基金资产损失时， 基金托管人应为基金的利益向基金管理人追偿，如果因基金托管人过错造成基金资产损失 时，基金管理人应为基金的利益向基金托管人追偿。除基金管理人和托管人之外的第三方造 成基金资产的损失，并拒绝进行赔偿时，由基金管理人负责向差错方追偿。 （6）如果出现估值错误的当事人未按规定对受损方进行赔偿，并且依据法律、行政法 规、《基金合同》或其他规定，基金管理人自行或依据法院判决、仲裁裁决对受损方承担了 赔偿责任，则基金管理人有权向出现过错的当事人进行追索，并有权要求其赔偿或补偿由此 发生的费用和遭受的损失。 （7）按法律法规规定的其他原则处理估值错误。 3、估值错误处理程序 估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： （1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的原因确定 估值错误的责任方； （2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估； （3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿 损失； （4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构 进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 4、基金估值错误处理的方法如下： （1）基金估值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，并 3-47 采取合理的措施防止损失进一步扩大。 （2）错误偏差达到基金资产净值的 0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中 国证监会备案；错误偏差达到基金资产净值的 0.5%时，基金管理人应当公告。 （3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。 六、暂停估值的情形 1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时； 2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 3、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 七、基金净值的确认 用于基金信息披露的基金资产净值、各类基金份额的每万份基金已实现收益和 7 日年化 收益率由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易 结束后计算当日的基金资产净值、各类基金份额的每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率 并发送给基金托管人。基金托管人复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人予以公布。 八、特殊情形的处理 1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 3 项进行估值时，所造成的误差不作为基 金资产估值错误处理。 2、由于证券交易所、登记结算公司发送的数据错误或由于其他不可抗力原因，基金管 理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误而 造成的基金估值错误，基金管理人、基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人、基金托 管人应积极采取必要的措施减轻或消除由此造成的影响。 3-48 第十五部分 基金费用与税收 一、基金费用的种类 1、基金管理人的管理费； 2、基金托管人的托管费； 3、投资交易费用； 4、基金合同生效后与基金相关的基金信息披露费用； 5、基金份额持有人大会费用； 6、基金合同生效后与基金相关的会计师费和律师费； 7、基金销售服务费，具体计提办法按中国证监会的具体规定及本基金合同约定执行； 8、按照国家有关规定可以列入的其他费用。 二、基金费用计提方法、计提标准和支付方式 1、基金管理人的管理费 本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.33%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.33%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发 送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起 2 个工作日内从基金财产中一次性 支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 2、基金托管人的托管费 本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.1%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.1%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发 送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起 2 个工作日内从基金财产中一次性 支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 3、基金销售服务费 本基金 A 类基金份额的年销售服务费率为 0.25%，对于由 B 类降级为 A 类的基金份额 3-49 持有人，年销售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适用 A 类基金份额的费率。B 类 基金份额的年销售服务费率为 0.01%，对于由 A 类升级为 B 类的基金份额持有人，年销售 服务费率应自其升级后的下一个工作日起享受 B 类基金份额的费率。两类基金份额的销售 服务费计提的计算公式相同，具体如下： H＝E×年销售服务费率÷当年天数 H 为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费 E 为前一日该类基金份额的基金资产净值 基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费 划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给注册 登记机构，由注册登记机构代付给销售机构。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法 按时支付的，支付日期顺延至最近可支付日支付。 本章第一条第 3、4、5、6、8 款约定的费用，根据相关法律法规、本基金合同及其他相 关合同，按照费用实际支出金额，列入当期基金费用。 三、基金费率的调整 基金管理人、基金托管人调低基金管理费、托管费、销售服务费的，应事先报中国证监 会备案。基金管理人在经中国证监会备案后，应最迟于调整后新费率实施日前三个工作日在 指定媒介刊登公告。 四、不列入基金费用的项目 基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损 失，以及处理与基金运作无关事项发生的费用等不列入基金费用。 基金合同生效之前的律师费、会计师费和信息披露费用不得从基金财产列支。国家另有 规定的除外。 五、基金税收 本基金运作过程中涉及的各纳税主体，依照国家法律法规的规定履行纳税义务。 3-50 第十六部分 基金的收益与分配 一、基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的 余额；基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动损益后的余额。 二、收益分配原则 1、“每日分配，按月支付”。本基金收益根据每日基金收益公告，以每万份基金份额收 益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，每月集中支付收益。收益分配计算结果计算 至小数点后第二位，以此计算方式产生的余额按照基金注册登记机构相关业务规则进行处 理； 2、本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日净收益大于零时，为投资 者记正收益；若当日净收益小于零时，为投资者记负收益；若当日净收益等于零时，当日投 资者不记收益； 3、本基金每日收益计算并分配时，以人民币元方式簿记，每月累计收益只采用红利再 投资（即红利转基金份额）方式，投资者可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资者在每 月累计收益支付时，其累计收益恰好为负值，则将缩减投资者基金份额。若投资者全部赎回 基金份额时，其收益将立即结清，若收益恰好为负值，则将从投资者赎回基金款中扣除； 4、本基金收益每月集中结转一次。基金管理人正式运作基金财产不满一个月的，不结 转。每月结转日，若投资人账户的当前累计收益为正收益，则该投资人账户的本基金份额体 现为增加；反之，则该投资人账户的本基金份额体现为减少； 5、每份基金份额享有同等分配权； 6、T 日申购的基金份额不享有当日分红权益，赎回的基金份额享有当日分红权益； 7、在不影响基金份额持有人利益的前提下，基金管理人在与基金托管人协商一致，并 按照监管部门要求履行适当程序后，可酌情调整本基金收益分配方式，此项调整并不需要基 金份额持有人大会决议通过，但应于变更实施日前在指定媒介公告。 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定，本基金合同相关约定内容相应调整，且无 须召开基金份额持有人大会。 三、收益分配方案 基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核后确定。 四、收益分配的时间和程序 3-51 本基金每个工作日进行收益分配。每个开放日公告前一个开放日每万份基金已实现收益 和 7 日年化收益率。若遇法定节假日，应于节假日结束后第二个自然日，披露节假日期间的 每万份基金已实现收益和节假日最后一日的 7 日年化收益率，以及节假日后首个开放日的每 万份基金已实现收益和 7 日年化收益率。经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。法 律法规另有规定的，从其规定。 本基金每月例行对上月实现的收益进行收益结转（如遇节假日顺延），每月例行的收益 结转不再另行公告。 五、本基金各类基金份额每万份基金已实现收益及 7 日年化收益率的计算见本基金合 同第十八部分。 3-52 第十七部分 基金的会计与审计 一、基金会计政策 1、基金管理人为本基金的基金会计责任方； 2、基金的会计年度为公历年度的 1 月 1 日至 12 月 31 日；基金首次募集的会计年度按 如下原则：如果《基金合同》生效少于 2 个月，可以并入下一个会计年度； 3、基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位； 4、会计制度执行国家有关会计制度； 5、本基金独立建账、独立核算； 6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的会计账目、凭证并进行日常的会计核算， 按照有关规定编制基金会计报表； 7、基金托管人每月与基金管理人就基金的会计核算、报表编制等进行核对并以书面方 式确认。 二、基金的年度审计 1、基金管理人聘请与基金管理人、基金托管人相互独立的具有证券从业资格的会计师 事务所及其注册会计师对本基金的年度财务报表进行审计。 2、会计师事务所更换经办注册会计师，应事先征得基金管理人同意。 3、基金管理人认为有充足理由更换会计师事务所，须通报基金托管人。更换会计师事 务所需在 2 个工作日内在指定媒介公告并报中国证监会备案。 3-53 第十八部分 基金的信息披露 一、本基金的信息披露应符合《基金法》、《运作办法》、《信息披露办法》、《基金合同》 及其他有关规定。 二、信息披露义务人 本基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金 份额持有人等法律法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。 本基金信息披露义务人按照法律法规和中国证监会的规定披露基金信息，并保证所披露 信息的真实性、准确性和完整性。 本基金信息披露义务人应当在中国证监会规定时间内，将应予披露的基金信息通过中国 证监会指定的媒介披露，并保证基金投资者能够按照《基金合同》约定的时间和方式查阅或 者复制公开披露的信息资料。 三、本基金信息披露义务人承诺公开披露的基金信息，不得有下列行为： 1、虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； 2、对证券投资业绩进行预测； 3、违规承诺收益或者承担损失； 4、诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构； 5、登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字； 6、中国证监会禁止的其他行为。 四、本基金公开披露的信息应采用中文文本。如同时采用外文文本的，基金信息披露义 务人应保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义的，以中文文本为准。 本基金公开披露的信息采用阿拉伯数字；除特别说明外，货币单位为人民币元。 五、公开披露的基金信息 公开披露的基金信息包括： （一）基金招募说明书、《基金合同》、基金托管协议 1、《基金合同》是界定《基金合同》当事人的各项权利、义务关系，明确基金份额持有 人大会召开的规则及具体程序，说明基金产品的特性等涉及基金投资者重大利益的事项的法 律文件。 2、基金招募说明书应当最大限度地披露影响基金投资者决策的全部事项，说明基金认 购、申购和赎回安排、基金投资、基金产品特性、风险揭示、信息披露及基金份额持有人服 3-54 务等内容。《基金合同》生效后，基金管理人在每 6 个月结束之日起 45 日内，更新招募说明 书并登载在网站上，将更新后的招募说明书摘要登载在指定媒介上；基金管理人在公告的 15 日前向主要办公场所所在地的中国证监会派出机构报送更新的招募说明书，并就有关更 新内容提供书面说明。 3、基金托管协议是界定基金托管人和基金管理人在基金财产保管及基金运作监督等活 动中的权利、义务关系的法律文件。 基金募集申请经中国证监会核准后，基金管理人在基金份额发售的 3 日前，将基金招募 说明书、《基金合同》摘要登载在指定媒介上；基金管理人、基金托管人应当将《基金合同》、 基金托管协议登载在网站上。 （二）基金份额发售公告 基金管理人应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在披露招募说明 书的当日登载于指定媒介上。 （三）《基金合同》生效公告 基金管理人应当在收到中国证监会确认文件的次日在指定媒介上登载《基金合同》生效 公告。 （四）基金资产净值、每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率公告 1、本基金的基金合同生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人将至 少每周公告一次基金资产净值、每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率； 每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率的计算方法如下： 日每万份基金已实现收益＝当日该类基金份额的已实现收益/当日该类基金份额总额 ×10000 7 日年化收益率的计算方法： 本基金收益分配是按月结转份额的，7 日年化收益率的计算公式为： ＝[(( / 7) 365)/ 10000] 100％ 7 i 1 i 7日年化收益率(%) R 其中，Ri 为最近第 i 个自然日（包括计算当日）的每万份基金已实现收益。 每万份基金已实现收益采用四舍五入保留至小数点后第 4 位，7 日年化收益率采用四舍 五入保留至百分号内小数点后第 3 位。如果基金成立不足七日， 按类似规则计算。 2、在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人将在每个开放日的次日，通过网 站、基金份额销售网点以及其他媒介，披露开放日的每万份基金已实现收益和 7 日年化收益 3-55 率。 3、基金管理人将公告半年度和年度最后一个市场交易日（或自然日）基金资产净值、 每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率。基金管理人应当在上述市场交易日（或自然日） 的次日，将基金资产净值、每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率登载在指定媒介上。 （五）基金定期报告，包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告 基金管理人应当在每年结束之日起 90 日内，编制完成基金年度报告，并将年度报告正 文登载于网站上，将年度报告摘要登载在指定媒介上。基金年度报告的财务会计报告应当经 过审计。 基金管理人应当在上半年结束之日起 60 日内，编制完成基金半年度报告，并将半年度 报告正文登载在网站上，将半年度报告摘要登载在指定媒介上。 基金管理人应当在每个季度结束之日起 15 个工作日内，编制完成基金季度报告，并将 季度报告登载在指定媒介上。 《基金合同》生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或 者年度报告。 基金定期报告在公开披露的第 2 个工作日，分别报中国证监会和基金管理人主要办公场 所所在地中国证监会派出机构备案。报备应当采用电子文本或书面报告方式。 （六）临时报告 本基金发生重大事件，有关信息披露义务人应当在 2 个工作日内编制临时报告书，予以 公告，并在公开披露日分别报中国证监会和基金管理人主要办公场所所在地的中国证监会派 出机构备案。 前款所称重大事件，是指可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响 的下列事件： 1、基金份额持有人大会的召开； 2、终止《基金合同》； 3、转换基金运作方式； 4、更换基金管理人、基金托管人； 5、基金管理人、基金托管人的法定名称、住所发生变更； 6、基金管理人股东及其出资比例发生变更； 7、基金募集期延长； 8、基金管理人的董事长、总经理及其他高级管理人员、基金经理和基金托管人基金托 3-56 管部门负责人发生变动； 9、基金管理人的董事在一年内变更超过百分之五十； 10、基金管理人、基金托管人基金托管部门的主要业务人员在一年内变动超过百分之三 十； 11、涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼或者仲裁； 12、基金管理人、基金托管人受到监管部门的调查； 13、基金管理人及其董事、总经理及其他高级管理人员、基金经理受到严重行政处罚， 基金托管人及其基金托管部门负责人受到严重行政处罚； 14、重大关联交易事项； 15、基金收益分配事项，但基金合同另有约定的除外； 16、管理费、托管费等费用计提标准、计提方式和费率发生变更； 17、基金资产净值计价错误达基金资产净值百分之零点五； 18、基金改聘会计师事务所； 19、变更基金销售机构； 20、更换基金登记机构； 21、本基金开始办理申购、赎回； 22、本基金收费方式发生变更； 23、本基金发生巨额赎回并延期支付； 24、本基金连续发生巨额赎回并暂停接受赎回申请； 25、本基金暂停接受申购、赎回申请后重新接受申购、赎回； 26、中国证监会规定的其他事项。 （七）澄清公告 在《基金合同》存续期限内，任何公共媒介中出现的或者在市场上流传的消息可能对基 金份额价格产生误导性影响或者引起较大波动的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该 消息进行公开澄清，并将有关情况立即报告中国证监会。 （八）基金份额持有人大会决议 基金份额持有人大会决定的事项，应当依法报中国证监会备案，并予以公告。 （九）中国证监会规定的其他信息 基金管理人应在基金年报及半年报中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市 值占基金净资产的比例和报告期内所有的资产支持证券明细。基金管理人应在基金季度报告 3-57 中披露其持有的资产支持证券总额、资产支持证券市值占基金净资产的比例和报告期末按市 值占基金净资产比例大小排序的前 10 名资产支持证券明细。 六、信息披露事务管理 基金管理人、基金托管人应当建立健全信息披露管理制度，指定专人负责管理信息披露 事务。 基金信息披露义务人公开披露基金信息，应当符合中国证监会相关基金信息披露内容与 格式准则的规定。 基金托管人应当按照相关法律法规、中国证监会的规定和《基金合同》的约定，对基金 管理人编制的基金资产净值、每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率、基金份额申购赎回 价格、基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复核、审查， 并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。 基金管理人、基金托管人应当在指定媒介中选择披露信息的报刊。 基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外，还可以根据需要在其他公共 媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息，并且在不同媒介上披露同一 信息的内容应当一致。 为基金信息披露义务人公开披露的基金信息出具审计报告、法律意见书的专业机构，应 当制作工作底稿，并将相关档案至少保存到《基金合同》终止后 10 年。 七、信息披露文件的存放与查阅 招募说明书公布后，应当分别置备于基金管理人、基金托管人和基金销售机构的住所， 供公众查阅、复制。 基金定期报告公布后，应当分别置备于基金管理人和基金托管人的住所，以供公众查阅、 复制。 3-58 第十九部分 基金合同的变更、终止与基金财产的清算 一、《基金合同》的变更 1、基金合同的变更需经基金管理人和基金托管人同意。 2、变更基金合同应经基金份额持有人大会决议通过，并报中国证监会备案，自表决通 过之日起生效。但如因相应的法律法规发生变动基金合同必须遵照进行修改的情形，或者本 基金合同另有规定的，可不经基金份额持有人大会决议，而经基金管理人和基金托管人同意 后变更，并报证监会备案。 二、《基金合同》的终止事由 有下列情形之一的，《基金合同》应当终止： 1、基金份额持有人大会决定终止的； 2、基金管理人职责终止，而在六个月内没有新基金管理人承接其原有职责的； 3、基金托管人职责终止，而在六个月内没有新基金托管人承接其原有职责的； 4、基金合同约定的其他情况或中国证监会允许的其它情况。 基金合同终止的，应当对基金财产进行清算。 三、基金财产的清算 1、基金财产清算小组 （1）自基金合同终止之日起三十个工作日内成立基金财产清算小组，基金财产清算小 组在中国证监会的监督下进行基金清算。 （2）基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事相关业务资格的注 册会计师、律师、相关的中介服务机构以及中国证监会指定的人员组成。 （3）基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清 算小组可依法进行必要的民事活动。 2、基金财产清算程序 （1）基金合同终止后，由基金财产清算小组统一接管基金财产； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）基金财产清算小组作出的清算报告需经会计师事务所审计，并由律师事务所出具 法律意见书； 3-59 （5）将基金清算结果报告中国证监会备案并公告； （6）公布基金清算公告； （7）对基金财产进行分配。 3、清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用 由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 4、基金清算剩余财产的分配 基金清算后的全部剩余资产扣除基金清算费用后如有余额的，按基金份额持有人持有的 基金份额比例进行分配。 5、基金财产清算的公告 基金财产清算过程中的重大事项须及时公告。基金财产清算小组作出的清算报告经会计 师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后，报中国证监会备案并公告。 6、基金清算账册及文件的保存 基金清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上，相关法律法规另有规定的，从 其规定。 3-60 第二十部分 违约责任 一、由于本基金合同一方当事人的违约，造成基金合同不能履行或不能完全履行的，由 违约的一方承担违约责任；如属基金合同双方或多方当事人的违约，根据实际情况，双方或 多方当事人分别承担各自应负的违约责任。 二、当发生下列情况时，当事人可以免责： 1、基金管理人及基金托管人按照中国证监会的规定或当时有效的法律、法规或规章作 为或不作为而造成的损失； 2、在没有违反基金合同或没有过错的情况下，基金管理人由于按照本基金合同约定的 投资原则进行投资所造成的损失； 3、不可抗力。 三、基金合同当事人违反基金合同，给其他方造成直接损失的，应进行赔偿。 四、基金合同能继续履行的应当继续履行。 五、本合同当事人一方违约后，其他当事方应当采取适当措施防止损失的扩大；没有采 取适当措施致使损失扩大的，不得就扩大的损失要求赔偿。守约方因防止损失扩大而支出的 合理费用由违约方承担。 六、第三方的过错而导致本基金合同当事人一方违约，并造成其他当事人损失的，违约 方并不因此免除其赔偿责任。 七、当事人之一违约而导致其他当事人损失的，基金份额持有人应先于其他受损方获得 赔偿。 3-61 第二十一部分 争议的处理和适用的法律 一、本基金合同受中国法律管辖。 二、本基金合同各方当事人同意，因基金合同而产生的或与基金合同有关的一切争议， 应经友好协商或者调解解决，协商或调解未能解决的，应提交华南国际经济贸易仲裁委员会 根据该会当时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁的地点定在深圳，仲裁裁决是终局性的，对仲 裁各方当事人均具有约束力。 三、除争议所涉内容之外，本基金合同的其他部分应当由本基金合同当事人继续履行。 3-62 第二十二部分 基金合同的效力 一、本基金合同应由基金管理人与基金托管人双方盖章、双方法定代表人或其授权代理 人签字并报送中国证监会。投资人缴纳认购的基金份额的款项时，基金合同成立；基金管理 人依照有关规定向中国证监会办理完毕基金备案手续，基金合同生效。 二、基金合同是基金当事人、基金与基金当事人之间的法律文件。基金募集结束报中国 证监会备案并获中国证监会书面确认后生效。基金合同的有效期自其生效之日起至该基金财 产清算结果报中国证监会备案并公告之日止。 三、本基金合同自生效之日起对基金合同当事人具有同等法律约束力。 四、本基金合同正本一式陆份，其中上报中国证监会和中国人民银行各壹份，基金管理 人和基金托管人各持有贰份，每份具有同等的法律效力。 五、本基金合同可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、基金销售代理人和 注册登记机构的办公场所查阅，并同时刊登在基金管理人的网站，供投资者查阅。投资者也 可按工本费购买基金合同的复制件或复印件，但内容应以基金合同正本为准。 3-63 第二十三部分 其他事项 《基金合同》如有未尽事宜，由《基金合同》当事人各方按有关法律法规协商解决。 3-64 第二十四部分 基金合同内容摘要 一、基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务 （一）基金份额持有人的权利、义务 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利包括但不限 于： （1）分享基金财产收益； （2）参与分配清算后的剩余基金财产； （3）依法转让或申请赎回其持有的基金份额，并在规定的时间内取得有效赎回的款项； （4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会； （5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行 使表决权； （6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料； （7）监督基金管理人的投资运作； （8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼 或仲裁； （9）要求基金管理人或基金托管人及时行使法律法规、基金合同所规定的义务； （10）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务包括但不限 于： （1）认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书等信息披露文件； （2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资价值，自主 做出投资决策，自行承担投资风险； （3）交纳基金认购、申购、赎回款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用； （4）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的有限责任； （5）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动； （6）执行生效的基金份额持有人大会的决定； （7）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利； （8）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 （二）基金管理人的权利、义务 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括但不限于： 3-65 （1）依法募集资金； （2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用并管理基金 财产； （3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他费 用； （4）销售基金份额； （5）按照规定召集基金份额持有人大会； （6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管人违反了《基 金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取必要措施保护基 金投资者的利益； （7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人； （8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处理； （9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并获得《基 金合同》规定的费用； （10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案； （11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回申请； （12）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资； （13）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他法 律行为； （14）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服务的外 部机构； （15）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转换 和非交易过户等的业务规则； （16）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括但不限于： （1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的 发售、申购、赎回和登记事宜； （2）办理基金备案手续； （3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产； （4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式 3-66 管理和运作基金财产； （5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理 的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行 证券投资； （6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及 任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； （7）依法接受基金托管人的监督； （8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合《基 金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金资产净值，各类基金份额的每万份 基金已实现收益和 7 日年化收益率； （9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； （10）编制季度、半年度和年度基金报告； （11）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及报告义务； （12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、《基金合 同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向他人泄露； （13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金 收益； （14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项；设置相应的部门并配备 足够的专业人员办理基金份额的认购、申购、赎回或委托他机构代理该项业务；设置相应的 部门并配备足够的专业人员和相应的技术设施进行基金的注册与过户登记工作或委托其它 机构代理该项业务； （15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基 金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； （16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料 15 年以上； （17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保证投资者 能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并在支付合 理成本的条件下得到有关资料的复印件； （18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配； （19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产或者由接管人接管其资产时，及时报 3-67 告中国证监会并通知基金托管人； （20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时，应 当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； （21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金托管人违 反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追 偿； （22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金事务的行 为承担责任； （23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为； （24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能生效，基金 管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基金募集期结束后 30 日内退还基金认购人； （25）执行生效的基金份额持有人大会的决议； （26）建立并保存基金份额持有人名册； （27）负责为基金聘请注册会计师和律师； （28）公平对待所管理的不同基金，防止在不同基金间进行有损本基金份额持有人利益 的行为及进行不公平的资源分配； （29）不从事任何有损本基金其他当事人合法权益的活动； （30）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 （三）基金托管人的权利、义务 1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括但不限于： （1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全保管基金财 产； （2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他费 用； （3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基金合同》及 国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，应呈报中国证监 会，并采取必要措施保护基金投资者的利益； （4）根据相关市场规则，为基金开设证券账户、为基金办理证券交易资金清算； （5）提议召开或召集基金份额持有人大会； 3-68 （6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人； （7）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但不限于： （1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产； （2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉 基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； （3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确保基金财 产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独立；对 所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，保证不同基金之间在账户设置、 资金划拨、账册记录等方面相互独立； （4）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及 任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产； （5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证； （6）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户，按照《基金合同》的约定，根据基 金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜； （7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在 基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露； （8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额的每万份基金已实现 收益和 7 日年化收益率； （9）采用适当、合理的措施，使本基金份额的认购、申购、赎回等事项符合基金合同 等有关法律文件的规定； （11）采用适当、合理的措施，使基金管理人用以计算本基金份额的认购、申购、赎回 和注销的方法符合本基金合同等有关法律文件的规定； （12）采用适当、合理的措施，使基金投资和融资的条件符合法律法规、基金合同的规 定； （13）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； （14）对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见，说明基金管理人 在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；如果基金管理人有未执行《基 金合同》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施； （15）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料 15 年以上； 3-69 （16）建立并保存基金份额持有人名册； （17）按规定制作相关账册并与基金管理人核对； （18）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项； （19）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持有人大会或配合 基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； （20）按照法律法规和《基金合同》的规定监督基金管理人的投资运作； （21）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配； （22）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会和银行监管 机构，并通知基金管理人； （23）因违反《基金合同》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其 退任而免除； （24）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金管 理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金管理人追偿； （25）执行生效的基金份额持有人大会的决定； （26）不从事任何有损基金及其他基金当事人利益的活动； （27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代表有权代表 基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。 本基金暂不设置日常机构，日常机构的设置和相关规则按照法律法规的有关规定进行。 （一）召开事由 1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会： （1）修改基金合同，但基金合同另有约定的除外； （2）更换基金管理人、更换基金托管人； （3）提前终止基金合同； （4）变更基金类别或转换基金运作方式； （5）与其他基金合并； （6）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准，但根据法律法规的要求提高该等报酬 标准的除外； （7）变更基金投资目标、范围或策略； 3-70 （8）变更基金份额持有人大会程序； （9）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会； （10）法律法规或中国证监会规定的其他情形。 2、以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不需召开基金份额持有人大会： （1）调低基金管理费、基金托管费、销售服务费、基金转换费； （2）因相应的法律法规发生变动对基金合同进行修改； （3）对基金合同的修改不涉及本基金合同当事人权利、义务变化，或对基金份额持有 人利益无实质性不利影响的； （4）发生本基金合同约定的基金管理人可以修改基金合同的其他情形； （5）除法律法规或本基金合同约定应当召开基金份额持有人大会以外的其他情形。 （二）会议召集人及召集方式 1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理人召 集； 2、基金管理人未按规定召集或不能召开时，由基金托管人召集； 3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提 议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知基金托管人。 基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集， 基金托管人仍认为有必要召开的，应当由基金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起 60 日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。 4、代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份 额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管 理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理人决定不召集，代表 基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提 出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面告知提 出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定 之日起 60 日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。 5、代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持 有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前 30 日报中国证监会备案。基金份额持有 3-71 人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干 扰。 6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。 （三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 1、召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前 30 日，在指定媒介公告。基金份 额持有人大会通知应至少载明以下内容： （1）会议召开的时间、地点和会议形式； （2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式； （3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日； （4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代理有效期限 等）、送达时间和地点； （5）会务常设联系人姓名及联系电话； （6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续； （7）召集人需要通知的其他事项。 2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知中说明本次 基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、书面 表决意见寄交的截止时间和收取方式。 3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表决意见的计 票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指定地点对表决意见 的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知基金管理人和基金托管人 到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的 计票进行监督的，不影响表决意见的计票效力。 （四）基金份额持有人出席会议的方式 基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会方式或法律法规和监管机关允许的 其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定，但更换基金管理人和基金托管人必须以 现场开会方式召开基金份额持有人大会。 1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派代表出席， 现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大会，基金管理人 或托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开会同时符合以下条件时，可以进行基金 份额持有人大会议程： 3-72 （1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金份 额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定， 并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符； （2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，有效的基金 份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）。若到会者在权益登 记日代表的有效的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一，召集人可以在 原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项重新召 集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会到会者在权益登记日代表的有效的 基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。 2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以书面形式在表决 截至日以前送达至召集人指定的地址。通讯开会应以书面方式进行表决。 在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效： （1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在 2 个工作日内连续公布相关 提示性公告； （2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管 理人）到指定地点对书面表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人（如果基金托 管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份 额持有人的书面表决意见；基金托管人或基金管理人经通知不参加收取书面表决意见的，不 影响表决效力； （3）本人直接出具书面意见或授权他人代表出具书面意见的，基金份额持有人所持有 的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）。若本人直接出具书 面意见或授权他人代表出具书面意见基金份额持有人所持有的基金份额小于在权益登记日 基金总份额的二分之一，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的 3 个月以 后、6 个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有 人大会应当有代表三分之一（含三分之一）以上基金份额的持有人直接出具书面意见或授权 他人代表出具书面意见； （4）上述第（3）项中直接出具书面意见的基金份额持有人或受托代表他人出具书面意 见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具书面意见的代理人出具的委托人持 有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通 知的规定，并与基金登记机构记录相符。 3-73 （5）会议通知公布前报中国证监会备案。 3、在法律法规和监管机关允许的情况下，本基金的基金份额持有人亦可采用其他非书 面方式授权其代理人出席基金份额持有人大会；在会议召开方式上，本基金亦可采用其他非 现场方式或者以现场方式与非现场方式相结合的方式召开基金份额持有人大会，会议程序比 照现场开会和通讯方式开会的程序进行。 （五）议事内容与程序 1、议事内容及提案权 议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修改、决定终 止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律法规及《基金 合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项。 基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应当在基金份 额持有人大会召开前及时公告。 基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 对于基金份额持有人提交的提案，大会召集人应当按照以下原则对提案进行审核： （1）关联性。大会召集人对于涉及事项与基金有直接关系，并且不超出法律法规和基 金合同约定的基金份额持有人大会职权范围的基金份额持有人提案，应提交大会审议；对于 不符合上述要求的，不提交基金份额持有人大会审议。如果召集人决定不将基金份额持有人 提案提交大会表决，应当在该次基金份额持有人大会上进行解释和说明。 （2）程序性。大会召集人可以对基金份额持有人的提案涉及的程序性问题做出决定。 如将其提案进行分拆或合并表决，需征得原提案人同意；原提案人不同意变更的，大会主持 人可以就程序性问题提请基金份额持有人大会做出决定，并按照基金份额持有人大会决定的 程序进行审议。 （3）单独或合并持有权益登记日基金总份额百分之十以上（不含百分之十）的基金份 额持有人提交基金份额持有人大会审议表决的提案，或基金管理人或基金托管人提交基金份 额持有人大会审议表决的提案，未获得基金份额持有人大会审议通过，就同一提案再次提请 基金份额持有人大会审议，其时间间隔不少于六个月。法律法规另有规定的除外。 2、议事程序 （1）现场开会 在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公布监票人， 然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。大会主持人为基金管理 3-74 人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下，由基金托管人授权 其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会， 则由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的二分之一以上（含二分之一）选举产 生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒 不出席或主持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。 会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名（或单位名 称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名（或单位名称）和 联系方式等事项。 （2）通讯开会 在通讯开会的情况下，首先由召集人提前 30 日公布提案，在所通知的表决截止日期后 第二个工作日在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证机关监督下形成决议。 （六）表决 基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。 基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： 1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分 之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第 2 项所规定的须以特别决议通过事项以外 的其他事项均以一般决议的方式通过。 2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三 分之二以上（含三分之二）通过方可做出。除本基金合同另有约定的，转换基金运作方式、 更换基金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》以特别决议通过方为有效。 基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 采取通讯方式进行表决时，除非在计票时有充分的相反证据证明，否则提交符合会议通 知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表面符合会议通知规定的书 面表决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具 书面意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。 基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表 决。 （七）计票 1、现场开会 （1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会 3-75 议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额持有人代表与大 会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份额持有人自行召集或大会虽然 由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持 有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份 额持有人代表担任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。 （2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票 结果。 （3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑，可以在 宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新清点，重新清点以 一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清点结果。 （4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席大会的，不 影响计票的效力。 2、通讯开会 在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权 代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进行计票，并由公证机关 对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对书面表决意见的计票进行监督 的，不影响计票和表决结果。 （八）生效与公告 基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起 5 日内报中国证监会备案。 基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。 基金份额持有人大会决议自生效之日起 5 日内在指定媒介上公告。如果采用通讯方式进 行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名等 一同公告。 基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决 议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有 约束力。 （九）法律法规或监管机关对基金份额持有人大会有关事项另有规定的，从其规定。 三、基金收益分配原则、执行方式 （一）基金利润的构成 基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的 3-76 余额；基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动损益后的余额。 （二）收益分配原则 1、“每日分配，按月支付”。本基金收益根据每日基金收益公告，以每万份基金份额收 益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，每月集中支付收益。收益分配计算结果计算 至小数点后第二位，以此计算方式产生的余额按照基金注册登记机构相关业务规则进行处 理； 2、本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日净收益大于零时，为投资 者记正收益；若当日净收益小于零时，为投资者记负收益；若当日净收益等于零时，当日投 资者不记收益； 3、本基金每日收益计算并分配时，以人民币元方式簿记，每月累计收益只采用红利再 投资（即红利转基金份额）方式，投资者可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资者在每 月累计收益支付时，其累计收益恰好为负值，则将缩减投资者基金份额。若投资者全部赎回 基金份额时，其收益将立即结清，若收益恰好为负值，则将从投资者赎回基金款中扣除； 4、本基金收益每月集中结转一次。基金管理人正式运作基金财产不满一个月的，不结 转。每月结转日，若投资人账户的当前累计收益为正收益，则该投资人账户的本基金份额体 现为增加；反之，则该投资人账户的本基金份额体现为减少； 5、每份基金份额享有同等分配权； 6、T 日申购的基金份额不享有当日分红权益，赎回的基金份额享有当日分红权益； 7、在不影响基金份额持有人利益的前提下，基金管理人在与基金托管人协商一致，并 按照监管部门要求履行适当程序后，可酌情调整本基金收益分配方式，此项调整并不需要基 金份额持有人大会决议通过，但应于变更实施日前在指定媒介公告。 法律法规或监管机关另有规定的，从其规定，本基金合同相关约定内容相应调整，且无 须召开基金份额持有人大会。 （三）收益分配方案 基金收益分配方案由基金管理人拟定，并由基金托管人复核后确定。 （四）收益分配的时间和程序 本基金每个工作日进行收益分配。每个开放日公告前一个开放日每万份基金已实现收益 和 7 日年化收益率。若遇法定节假日，应于节假日结束后第二个自然日，披露节假日期间的 每万份基金已实现收益和节假日最后一日的 7 日年化收益率，以及节假日后首个开放日的每 万份基金已实现收益和 7 日年化收益率。经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。法 3-77 律法规另有规定的，从其规定。 本基金每月例行对上月实现的收益进行收益结转（如遇节假日顺延），每月例行的收益 结转不再另行公告。 四、与基金财产管理、运用有关费用的提取、支付方式与比例 （一）基金管理人的管理费 本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.33%年费率计提。管理费的计算方法如下： H＝E×0.33%÷当年天数 H 为每日应计提的基金管理费 E 为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发 送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起 2 个工作日内从基金财产中一次性 支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 （二）基金托管人的托管费 本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.1%的年费率计提。托管费的计算方法如下： H＝E×0.1%÷当年天数 H 为每日应计提的基金托管费 E 为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发 送基金托管费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起 2 个工作日内从基金财产中一次性 支取。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 （三）基金销售服务费 本基金 A 类基金份额的年销售服务费率为 0.25%，对于由 B 类降级为 A 类的基金份额持 有人，年销售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适用 A 类基金份额的费率。B 类基金 份额的年销售服务费率为 0.01%，对于由 A 类升级为 B 类的基金份额持有人，年销售服务费 率应自其升级后的下一个工作日起享受 B 类基金份额的费率。两类基金份额的销售服务费计 提的计算公式相同，具体如下： H＝E×年销售服务费率÷当年天数 H 为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费 E 为前一日该类基金份额的基金资产净值 基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费 3-78 划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起 2 个工作日内从基金财产中一次性支付给注册 登记机构，由注册登记机构代付给销售机构。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法 按时支付的，支付日期顺延至最近可支付日支付。 五、基金财产的投资目标、投资范围和投资方向 （一）投资目标 本基金投资目标是在保证资产安全与资产充分流动性的前提下，为投资者追求稳定的现 金收益。 （二）投资范围 本基金投资于法律法规允许投资的金融工具，包括现金，1 年以内（含 1 年）的银行存 款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在 397 天以内（含 397 天）的债券以及 中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 如法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他产品，基金管理人在履行适当的 程序后，可以将其纳入投资范围。 （三） 投资限制 1、组合限制 本基金的投资组合将遵循以下限制： （1）本基金投资组合的平均剩余期限不得超过 120 天，平均剩余存续期不得超过 240 天； （2）本基金与由基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券，不得超过该证 券的 10%； （3）本基金持有同一机构发行的债券占基金资产净值的比例不得超过 10%，国债、中 央银行票据、政策性金融债券除外； （4）本基金投资于有固定期限银行存款的比例不得超过基金资产净值的 30%，但投资 于有存款期限，根据协议可提前支取的银行存款不受此限制； （5）本基金投资于具有基金托管人资格的同一商业银行的银行存款、同业存单，合计 不得超过基金资产净值的 20%；投资于不具有基金托管人资格的同一商业银行的银行存款、 同业存单，合计不得超过基金资产净值的 5%； （6）现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券占基金资产净值的比例合计不得低 于 5%； （7）现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及五个交易日内到期的其他金融 3-79 工具占基金资产净值的比例合计不得低于 10%； （8）到期日在 10 个交易日以上的逆回购、银行定期存款等流动性受限资产投资占基金 资产净值的比例合计不得超过 30%； （9）本基金的投资组合中，债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产 净值的 20％； （10）本基金不得与关联股东进行交易，不得通过交易上的安排人为降低剩余期限的真 实天数； （11）本基金持有的剩余期限小于 397 天但剩余存续期超过 397 天的浮动利率债券摊余 成本总计不得超过当日基金资产净值的 20%； （12）本基金的基金资产总值不得超过基金资产净值的 140%； （13）中国证监会规定的其他比例限制。 除上述第（7）条外，因市场波动、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使本基金 投资不符合以上比例限制的，基金管理人应在 10 个交易日内调整完毕，但中国证监会规定 的特殊情形除外。法律法规另有规定时，从其规定。 本基金合同生效后，投资建仓期为 1 个月，建仓期完毕后应达到上述比例限制。由于基 金规模或市场的变化导致投资组合超过上述约定比例的不在限制之内，但基金管理人应在 10 个工作日内进行调整，以达到标准。 法律法规或监管部门调整上述限制，则本基金投资将按照调整后的规则执行。 2、本基金不得投资于以下金融工具： （1）股票； （2）可转换债券、可交换债券； （3）信用等级在 AAA 级以下的企业债券； （4）以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券，已进入最后一个利率调整期的除外； （5）中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。 如果法律法规对上述投资范围、投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规定为准。 法律法规或监管部门取消上述限制，则本基金投资不再受相关限制。 3、禁止行为 为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： （1）承销证券； （2）违反规定向他人贷款或者提供担保； 3-80 （3）从事承担无限责任的投资； （4）买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外； （5）向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股 票或者债券； （6）买卖与基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与基金管理人、基金托管 人有其他重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券，但下列情形除外： A.基金管理人、基金托管人的控股股东在承销期内担任副主承销商或分销商所承销的证 券； B.基金管理人、基金托管人的非控股股东在承销期内承销的证券； 基金财产应当在严格控制风险的前提下买卖上述证券，并按照有关规定进行信息披露； （7）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； （8）依照法律、行政法规有关规定，由中国证监会、中国人民银行规定禁止的其他投 资或活动。 如法律法规有关规定发生变更，上述禁止行为应相应变更。 六、基金资产净值的计算方法和公告方式 （一）基金资产净值 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。 其构成主要包括： 1、基金份额持有人申购基金份额所支付的款项（申购费除外）； 2、运用基金财产所获得收益（亏损）； 3、以前年度实现的尚未分配的收益或尚未弥补的亏损。 （二）基金资产净值、每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率公告 1、本基金的基金合同生效后，在开始办理基金份额申购或者赎回前，基金管理人将至 少每周公告一次基金资产净值、每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率； 每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率的计算方法如下： 日每万份基金已实现收益＝当日该类基金份额的已实现收益/当日该类基金份额总额× 10000 7 日年化收益率的计算方法： 本基金收益分配是按月结转份额的，7 日年化收益率的计算公式为： 3-81 ＝[(( / 7) 365)/ 10000] 100％ 7 i 1 i 7日年化收益率(%) R 其中，Ri 为最近第 i 个自然日（包括计算当日）的每万份基金已实现收益。 每万份基金已实现收益采用四舍五入保留至小数点后第 4 位，7 日年化收益率采用四舍 五入保留至百分号内小数点后第 3 位。如果基金成立不足七日， 按类似规则计算。 2、在开始办理基金份额申购或者赎回后，基金管理人将在每个开放日的次日，通过网 站、基金份额销售网点以及其他媒介，披露开放日的每万份基金已实现收益和 7 日年化收益 率。 3、基金管理人将公告半年度和年度最后一个市场交易日（或自然日）基金资产净值、 每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率。基金管理人应当在上述市场交易日（或自然日） 的次日，将基金资产净值、每万份基金已实现收益和 7 日年化收益率登载在指定媒介上。 七、基金合同变更和终止的事由、程序以及基金财产清算方式 （一）《基金合同》的变更 1、基金合同的变更需经基金管理人和基金托管人同意。 2、变更基金合同应经基金份额持有人大会决议通过，并报中国证监会备案，自表决通 过之日起生效。但如因相应的法律法规发生变动基金合同必须遵照进行修改的情形，或者本 基金合同另有规定的，可不经基金份额持有人大会决议，而经基金管理人和基金托管人同意 后变更，并报证监会备案。 （二）《基金合同》的终止事由 有下列情形之一的，《基金合同》应当终止： 1、基金份额持有人大会决定终止的； 2、基金管理人职责终止，而在六个月内没有新基金管理人承接其原有职责的； 3、基金托管人职责终止，而在六个月内没有新基金托管人承接其原有职责的； 4、基金合同约定的其他情况或中国证监会允许的其它情况。 基金合同终止的，应当对基金财产进行清算。 （三）基金财产的清算 1、基金财产清算小组 （1）自基金合同终止之日起三十个工作日内成立基金财产清算小组，基金财产清算小 组在中国证监会的监督下进行基金清算。 （2）基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事相关业务资格的注 3-82 册会计师、律师、相关的中介服务机构以及中国证监会指定的人员组成。 （3）基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清 算小组可依法进行必要的民事活动。 2、基金财产清算程序 （1）基金合同终止后，由基金财产清算小组统一接管基金财产； （2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； （3）对基金财产进行估值和变现； （4）基金财产清算小组作出的清算报告需经会计师事务所审计，并由律师事务所出具 法律意见书； （5）将基金清算结果报告中国证监会备案并公告； （6）公布基金清算公告； （7）对基金财产进行分配。 3、清算费用 清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用 由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 4、基金清算剩余财产的分配 基金清算后的全部剩余资产扣除基金清算费用后如有余额的，按基金份额持有人持有的 基金份额比例进行分配。 5、基金财产清算的公告 基金财产清算过程中的重大事项须及时公告。基金财产清算小组作出的清算报告经会计 师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后，报中国证监会备案并公告。 6、基金清算账册及文件的保存 基金清算账册及有关文件由基金托管人保存 15 年以上，相关法律法规另有规定的，从 其规定。 八、争议解决方式 （一）本基金合同受中国法律管辖。 （二）本基金合同各方当事人同意，因基金合同而产生的或与基金合同有关的一切争议， 应经友好协商或者调解解决，协商或调解未能解决的，应提交华南国际经济贸易仲裁委员会 根据该会当时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁的地点定在深圳，仲裁裁决是终局性的，对仲 裁各方当事人均具有约束力。 3-83 （三）除争议所涉内容之外，本基金合同的其他部分应当由本基金合同当事人继续履行。 九、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式 本基金合同可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、基金销售代理人和注册 登记机构的办公场所查阅，并同时刊登在基金管理人的网站，供投资者查阅。投资者也可按 工本费购买基金合同的复制件或复印件，但内容应以基金合同正本为准。 3-84 本页无正文，为《鹏华货币市场证券投资基金基金合同》的签字盖章页。 基金管理人：鹏华基金管理有限公司（公章） 法定代表人或授权代表： 基金托管人：中国农业银行股份有限公司（公章） 法定代表人或授权代表： 签订地点： 签 订 日：二〇一 年 月 日