基金管理人：前海开源基金管理有限公司 　基金托管人：交通银行股份有限公司 　 　一、基金合同当事人的权利、义务 　（一）基金份额持有人的权利与义务 　1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的权利包括但不限于： 　（1）分享基金财产收益； 　（2）参与分配清算后的剩余基金财产； 　（3）依法申请赎回或转让其持有的基金份额； 　（4）按照规定要求召开基金份额持有人大会或者召集基金份额持有人大会； 　（5）出席或者委派代表出席基金份额持有人大会，对基金份额持有人大会审议事项行使表决权； 　（6）查阅或者复制公开披露的基金信息资料； 　（7）监督基金管理人的投资运作； 　（8）对基金管理人、基金托管人、基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼或仲裁； 　（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 　2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金份额持有人的义务包括但不限于： 　（1）认真阅读并遵守《基金合同》、招募说明书（更新）等信息披露文件； 　（2）了解所投资基金产品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资价值，自主做出投资决策，自行承担投资风险； 　（3）关注基金信息披露，及时行使权利和履行义务； 　（4）缴纳基金认购、申购款项及法律法规和《基金合同》所规定的费用； 　（5）在其持有的基金份额范围内，承担基金亏损或者《基金合同》终止的有限责任； 　（6）不从事任何有损基金及其他《基金合同》当事人合法权益的活动； 　（7）执行生效的基金份额持有人大会的决议； 　（8）返还在基金交易过程中因任何原因获得的不当得利； 　（9）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 　（二）基金管理人的权利与义务 　1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的权利包括但不限于： 　（1）依法募集资金； 　（2）自《基金合同》生效之日起，根据法律法规和《基金合同》独立运用并管理基金财产； 　（3）依照《基金合同》收取基金管理费以及法律法规规定或中国证监会批准的其他费用； 　（4）销售基金份额； 　（5）按照规定召集基金份额持有人大会； 　（6）依据《基金合同》及有关法律规定监督基金托管人，如认为基金托管人违反了《基金合同》及国家有关法律规定，应呈报中国证监会和其他监管部门，并采取必要措施保护基金投资者的利益； 　（7）在基金托管人更换时，提名新的基金托管人； 　（8）选择、更换基金销售机构，对基金销售机构的相关行为进行监督和处理； 　（9）担任或委托其他符合条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并获得《基金合同》规定的费用； 　（10）依据《基金合同》及有关法律规定决定基金收益的分配方案； 　（11）在《基金合同》约定的范围内，拒绝或暂停受理申购与赎回申请； 　（12）在法律法规允许的前提下，为基金的利益依法为基金进行融资、融券； 　（13）以基金管理人的名义，代表基金份额持有人的利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为； 　（14）选择、更换律师事务所、会计师事务所、证券经纪商或其他为基金提供服务的外部机构； 　（15）在符合有关法律、法规的前提下，制订和调整有关基金认购、申购、赎回、转换、非交易过户、转托管等业务的规则； 　（16）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 　2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金管理人的义务包括但不限于： 　（1）依法募集资金，办理或者委托经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； 　（2）办理基金备案手续； 　（3）自《基金合同》生效之日起，以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产； 　（4）配备足够的具有专业资格的人员进行基金投资分析、决策，以专业化的经营方式管理和运作基金财产； 　（5）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，保证所管理的基金财产和基金管理人的财产相互独立，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行证券投资； 　（6）除依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人运作基金财产； 　（7）依法接受基金托管人的监督； 　（8）采取适当合理的措施使计算基金份额认购、申购、赎回和注销价格的方法符合《基金合同》等法律文件的规定，按有关规定计算并公告基金资产净值，各类基金份额的每万份基金已实现收益和7日年化收益率； 　（9）进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 　（10）编制季度、半年度和年度基金报告； 　（11）严格按照《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，履行信息披露及报告义务； 　（12）保守基金商业秘密，不泄露基金投资计划、投资意向等。除《基金法》、《基金合同》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前应予保密，不向他人泄露； 　（13）按《基金合同》的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配基金收益； 　（14）按规定受理申购与赎回申请，及时、足额支付赎回款项； 　（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定召集基金份额持有人大会或配合基金托管人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； 　（16）按规定保存基金财产管理业务活动的会计账册、报表、记录和其他相关资料15年以上； 　（17）确保需要向基金投资者提供的各项文件或资料在规定时间发出，并且保证投资者能够按照《基金合同》规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并在支付合理成本的条件下得到有关资料的复印件； 　（18）组织并参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配； 　（19）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会并通知基金托管人； 　（20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或损害基金份额持有人合法权益时，应当承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； 　（21）监督基金托管人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金托管人违反《基金合同》造成基金财产损失时，基金管理人应为基金份额持有人利益向基金托管人追偿； 　（22）当基金管理人将其义务委托第三方处理时，应当对第三方处理有关基金事务的行为承担责任； 　（23）以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或实施其他法律行为； 　（24）基金管理人在募集期间未能达到基金的备案条件，《基金合同》不能生效，基金管理人承担全部募集费用，将已募集资金并加计银行同期活期存款利息在基金募集期结束后30日内退还基金认购人； 　（25）执行生效的基金份额持有人大会的决议； 　（26）建立并保存基金份额持有人名册； 　（27）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 　（三）基金托管人的权利与义务 　1、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的权利包括但不限于： 　（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法规和《基金合同》的规定安全保管基金财产； 　（2）依《基金合同》约定获得基金托管费以及法律法规规定或监管部门批准的其他费用； 　（3）监督基金管理人对本基金的投资运作，如发现基金管理人有违反《基金合同》及国家法律法规行为，对基金财产、其他当事人的利益造成重大损失的情形，应呈报中国证监会，并采取必要措施保护基金投资者的利益； 　（4）根据相关市场规则，为基金开设证券账户、为基金办理证券交易资金清算； 　（5）提议召开或召集基金份额持有人大会； 　（6）在基金管理人更换时，提名新的基金管理人； 　（7）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 　2、根据《基金法》、《运作办法》及其他有关规定，基金托管人的义务包括但不限于： 　（1）以诚实信用、勤勉尽责的原则持有并安全保管基金财产； 　（2）设立专门的基金托管部门，具有符合要求的营业场所，配备足够的、合格的熟悉基金托管业务的专职人员，负责基金财产托管事宜； 　（3）建立健全内部风险控制、监察与稽核、财务管理及人事管理等制度，确保基金财产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管人自有财产以及不同的基金财产相互独立；对所托管的不同的基金分别设置账户，独立核算，分账管理，保证不同基金之间在账户设置、资金划拨、账册记录等方面相互独立； 　（4）除依据《基金法》、《基金合同》、《托管协议》及其他有关规定外，不得利用基金财产为自己及任何第三人谋取利益，不得委托第三人托管基金财产； 　（5）保管由基金管理人代表基金签订的与基金有关的重大合同及有关凭证； 　（6）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户，按照《基金合同》及《托管协议》的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜； 　（7）保守基金商业秘密，除《基金法》、《基金合同》、《托管协议》及其他有关规定另有规定外，在基金信息公开披露前予以保密，不得向他人泄露，因审计、法律等外部专业顾问提供的情况除外； 　（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值、各类基金份额的每万份基金已实现收益和7日年化收益率； 　（9）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； 　（10）对基金财务会计报告、季度、半年度和年度基金报告出具意见，说明基金管理人在各重要方面的运作是否严格按照《基金合同》及《托管协议》的规定进行；如果基金管理人有未执行《基金合同》及《托管协议》规定的行为，还应当说明基金托管人是否采取了适当的措施； 　（11）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料15年以上； 　（12）从基金管理人或其委托的登记机构处接收并保存基金份额持有人名册； 　（13）按规定制作相关账册并与基金管理人核对； 　（14）依据基金管理人的指令或有关规定向基金份额持有人支付基金收益和赎回款项； 　（15）依据《基金法》、《基金合同》及其他有关规定，召集基金份额持有人大会或配合基金管理人、基金份额持有人依法召集基金份额持有人大会； 　（16）按照法律法规和《基金合同》及《托管协议》的规定监督基金管理人的投资运作； 　（17）参加基金财产清算小组，参与基金财产的保管、清理、估价、变现和分配； 　（18）面临解散、依法被撤销或者被依法宣告破产时，及时报告中国证监会和银行监管机构，并通知基金管理人； 　（19）因违反《基金合同》及《托管协议》导致基金财产损失时，应承担赔偿责任，其赔偿责任不因其退任而免除； 　（20）按规定监督基金管理人按法律法规和《基金合同》规定履行自己的义务，基金管理人因违反《基金合同》造成基金财产损失时，应为基金份额持有人利益向基金管理人追偿； 　（21）执行生效的基金份额持有人大会的决议； 　（22）法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。 　二、基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则 　基金份额持有人大会由基金份额持有人组成，基金份额持有人的合法授权代表有权代表基金份额持有人出席会议并表决。基金份额持有人持有的每一基金份额拥有平等的投票权。 　本基金份额持有人大会不设日常机构。 　（一）召开事由 　1、当出现或需要决定下列事由之一的，应当召开基金份额持有人大会，法律法规、中国证监会另有规定或基金合同另有约定的除外： 　（1）终止《基金合同》； 　（2）更换基金管理人； 　（3）更换基金托管人； 　（4）转换基金运作方式； 　（5）提高基金管理人、基金托管人的报酬标准或销售服务费率，法律法规要求提高的除外； 　（6）变更基金类别； 　（7）本基金与其他基金的合并； 　（8）变更基金投资目标、范围或策略； 　（9）变更基金份额持有人大会程序； 　（10）基金管理人或基金托管人要求召开基金份额持有人大会； 　（11）单独或合计持有本基金总份额10%以上（含10%）基金份额的基金份额持有人（以基金管理人收到提议当日的基金份额计算，下同）就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会； 　（12）对基金合同当事人权利和义务产生重大影响的其他事项； 　（13）法律法规、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额持有人大会的事项。 　2、以下情况可由基金管理人和基金托管人协商后修改，不需召开基金份额持有人大会： 　（1）调低基金管理费、基金托管费； 　（2）法律法规要求增加的基金费用的收取； 　（3）在法律法规和本基金合同规定的范围内且对现有基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下调低基金的销售服务费率或变更收费方式或调整基金份额类别设置； 　（4）因相应的法律法规发生变动而应当对《基金合同》进行修改； 　（5）对《基金合同》的修改对基金份额持有人利益无实质性不利影响或修改不涉及《基金合同》当事人权利义务关系发生重大变化； 　（6）在对现有基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基金管理人、登记机构、基金销售机构调整有关认购、申购、赎回、转换、非交易过户、转托管等业务规则； 　（7）在对现有基金份额持有人利益无实质性不利影响的前提下，基金推出新业务或服务； 　（8）按照法律法规和《基金合同》规定不需召开基金份额持有人大会的其他情形。 　（二）会议召集人及召集方式 　1、除法律法规规定或《基金合同》另有约定外，基金份额持有人大会由基金管理人召集。 　2、基金管理人未按规定召集或不能召集时，由基金托管人召集。 　3、基金托管人认为有必要召开基金份额持有人大会的，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开；基金管理人决定不召集，基金托管人仍认为有必要召开的，应当由基金托管人自行召集，并自出具书面决定之日起60日内召开并告知基金管理人，基金管理人应当配合。 　4、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项书面要求召开基金份额持有人大会，应当向基金管理人提出书面提议。基金管理人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金托管人。基金管理人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开；基金管理人决定不召集，代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人仍认为有必要召开的，应当向基金托管人提出书面提议。基金托管人应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面告知提出提议的基金份额持有人代表和基金管理人；基金托管人决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开，并告知基金管理人，基金管理人应当配合。 　5、代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金管理人、基金托管人都不召集的，单独或合计代表基金份额10%以上（含10%）的基金份额持有人有权自行召集，并至少提前30日报中国证监会备案。基金份额持有人依法自行召集基金份额持有人大会的，基金管理人、基金托管人应当配合，不得阻碍、干扰。 　6、基金份额持有人会议的召集人负责选择确定开会时间、地点、方式和权益登记日。 　（三）召开基金份额持有人大会的通知时间、通知内容、通知方式 　1、召开基金份额持有人大会，召集人应于会议召开前30日，在指定媒介公告。基金份额持有人大会通知应至少载明以下内容： 　（1）会议召开的时间、地点和会议形式； 　（2）会议拟审议的事项、议事程序和表决方式； 　（3）有权出席基金份额持有人大会的基金份额持有人的权益登记日； 　（4）授权委托证明的内容要求（包括但不限于代理人身份，代理权限和代理有效期限等）、送达时间和地点； 　（5）会务常设联系人姓名及联系电话； 　（6）出席会议者必须准备的文件和必须履行的手续； 　（7）召集人需要通知的其他事项。 　2、采取通讯开会方式并进行表决的情况下，由会议召集人决定在会议通知中说明本次基金份额持有人大会所采取的具体通讯方式、委托的公证机关及其联系方式和联系人、表决意见寄交的截止时间和收取方式。 　3、如召集人为基金管理人，还应另行书面通知基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金托管人，则应另行书面通知基金管理人到指定地点对表决意见的计票进行监督；如召集人为基金份额持有人，则应另行书面通知基金管理人和基金托管人到指定地点对表决意见的计票进行监督。基金管理人或基金托管人拒不派代表对表决意见的计票进行监督的，不影响表决意见的计票效力。 　（四）基金份额持有人出席会议的方式 　基金份额持有人大会可通过现场开会方式、通讯开会或法律法规和监管机构允许的或基金合同约定的其他方式召开，会议的召开方式由会议召集人确定。基金管理人、基金托管人须为基金份额持有人行使投票权提供便利。 　1、现场开会。由基金份额持有人本人出席或以代理投票授权委托证明委派代表出席，现场开会时基金管理人和基金托管人的授权代表应当列席基金份额持有人大会，基金管理人或基金托管人不派代表列席的，不影响表决效力。现场开会同时符合以下条件时，可以进行基金份额持有人大会议程： 　（1）亲自出席会议者持有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定，并且持有基金份额的凭证与基金管理人持有的登记资料相符； 　（2）经核对，汇总到会者出示的在权益登记日持有基金份额的凭证显示，有效的基金份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）。 　2、通讯开会。通讯开会系指基金份额持有人将其对表决事项的投票以以会议通知载明的形式在表决截止日以前送达至召集人指定的地址或系统。 　在同时符合以下条件时，通讯开会的方式视为有效： 　（1）会议召集人按《基金合同》约定公布会议通知后，在2个工作日内连续公布相关提示性公告； 　（2）召集人按基金合同约定通知基金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）到指定地点对表决意见的计票进行监督。会议召集人在基金托管人（如果基金托管人为召集人，则为基金管理人）和公证机关的监督下按照会议通知规定的方式收取基金份额持有人的表决意见；基金托管人或基金管理人经通知不参加收取表决意见的，不影响表决效力； 　（3）本人直接出具表决意见或授权他人代表出具表决意见的，基金份额持有人所持有的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）； 　（4）上述第（3）项中直接出具表决意见的基金份额持有人或受托代表他人出具表决意见的代理人，同时提交的持有基金份额的凭证、受托出具表决意见的代理人出具的委托人持有基金份额的凭证及委托人的代理投票授权委托证明符合法律法规、《基金合同》和会议通知的规定，并与基金登记机构记录相符。 　3、如果参加基金份额持有人大会的持有人的基金份额低于在权益登记日基金总份额的二分之一，则召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的三个月后、六个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会。重新召集的基金份额持有人大会应有代表三分之一以上（含三分之一）基金份额的持有人参加，方可召开。 　4、在法律法规或监管机构允许的情况下，经基金份额持有人大会会议通知载明，基金份额持有人也可以选择网络、电话或其他方式进行表决，或者采用网络、电话或其他方式授权他人代为出席会议并表决，为此，基金份额持有人需在会议通知载明的期限内，以会议通知载明的有效方式向会议召集人提交相应有效的表决票或授权委托书。 　5、在会议召开方式上，本基金亦可采用其他非现场方式或者以现场方式与非现场方式相结合的方式召开基金份额持有人大会，会议程序比照现场开会和通讯方式开会的程序进行。 　（五）议事内容与程序 　1、议事内容及提案权 　议事内容为关系基金份额持有人利益的重大事项，如《基金合同》的重大修改、决定终止《基金合同》、更换基金管理人、更换基金托管人、与其他基金合并、法律法规及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集人认为需提交基金份额持有人大会讨论的其他事项。 　基金份额持有人大会的召集人发出召集会议的通知后，对原有提案的修改应当在基金份额持有人大会召开前及时公告。 　基金份额持有人大会不得对未事先公告的议事内容进行表决。 　2、议事程序 　（1）现场开会 　在现场开会的方式下，首先由大会主持人按照下列第七条规定程序确定和公布监票人，然后由大会主持人宣读提案，经讨论后进行表决，并形成大会决议。大会主持人为基金管理人授权出席会议的代表，在基金管理人授权代表未能主持大会的情况下，由基金托管人授权其出席会议的代表主持；如果基金管理人授权代表和基金托管人授权代表均未能主持大会，则由出席大会的基金份额持有人和代理人所持表决权的二分之一以上（含二分之一）选举产生一名基金份额持有人作为该次基金份额持有人大会的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席或主持基金份额持有人大会，不影响基金份额持有人大会作出的决议的效力。 　会议召集人应当制作出席会议人员的签名册。签名册载明参加会议人员姓名（或单位名称）、身份证明文件号码、持有或代表有表决权的基金份额、委托人姓名（或单位名称）和联系方式等事项。 　（2）通讯开会 　在通讯开会的情况下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表决截止日期后2个工作日内在公证机关监督下由召集人统计全部有效表决，在公证机关监督下形成决议。 　（六）表决 　基金份额持有人所持每份基金份额有一票表决权。 　基金份额持有人大会决议分为一般决议和特别决议： 　1、一般决议，一般决议须经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的二分之一以上（含二分之一）通过方为有效；除下列第2项所规定的须以特别决议通过事项以外的其他事项均以一般决议的方式通过。 　2、特别决议，特别决议应当经参加大会的基金份额持有人或其代理人所持表决权的三分之二以上（含三分之二）通过方可做出。转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、终止《基金合同》、与其他基金合并，应以特别决议通过方为有效。 　基金份额持有人大会采取记名方式进行投票表决。 　采取通讯方式进行表决时，除非在计票时监督员及公证机关均有充分的相反证据证明，否则提交符合会议通知中规定的确认投资者身份文件的表决视为有效出席的投资者，表面符合会议通知规定的表决意见视为有效表决，表决意见模糊不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具表决意见的基金份额持有人所代表的基金份额总数。 　基金份额持有人大会的各项提案或同一项提案内并列的各项议题应当分开审议、逐项表决。 　（七）计票 　1、现场开会 　（1）如大会由基金管理人或基金托管人召集，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人和代理人中选举两名基金份额持有人代表与大会召集人授权的一名监督员共同担任监票人；如大会由基金份额持有人自行召集或大会虽然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大会的，基金份额持有人大会的主持人应当在会议开始后宣布在出席会议的基金份额持有人中选举三名基金份额持有人代表担任监票人。基金管理人或基金托管人不出席大会的，不影响计票的效力。 　（2）监票人应当在基金份额持有人表决后立即进行清点并由大会主持人当场公布计票结果。 　（3）如果会议主持人或基金份额持有人或代理人对于提交的表决结果有怀疑，可以在宣布表决结果后立即对所投票数要求进行重新清点。监票人应当进行重新清点，重新清点以一次为限。重新清点后，大会主持人应当当场公布重新清点结果。 　（4）计票过程应由公证机关予以公证，基金管理人或基金托管人拒不出席大会的，不影响计票的效力。 　2、通讯开会 　在通讯开会的情况下，计票方式为：由大会召集人授权的两名监督员在基金托管人授权代表（若由基金托管人召集，则为基金管理人授权代表）的监督下进行计票，并由公证机关对其计票过程予以公证。基金管理人或基金托管人拒派代表对表决意见的计票进行监督的，不影响计票和表决结果。 　（八）生效与公告 　基金份额持有人大会的决议，召集人应当自通过之日起5日内报中国证监会备案。 　基金份额持有人大会的决议自表决通过之日起生效。 　基金份额持有人大会决议自生效之日起2个工作日内在指定媒介上公告。如果采用通讯方式进行表决，在公告基金份额持有人大会决议时，必须将公证书全文、公证机构、公证员姓名等一同公告。 　基金管理人、基金托管人和基金份额持有人应当执行生效的基金份额持有人大会的决议。生效的基金份额持有人大会决议对全体基金份额持有人、基金管理人、基金托管人均有约束力。 　（九）本部分关于基金份额持有人大会召开事由、召开条件、议事程序、表决条件等规定，凡是直接引用法律法规或监管规则的部分，如将来法律法规或监管规则修改导致相关内容被取消或变更的或法律法规增加新的持有人大会机制的，基金管理人提前公告后，可直接对本部分内容进行修改、调整或补充，无需召开基金份额持有人大会审议。 　三、基金收益分配原则、执行方式 　（一）基金利润的构成 　基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除相关费用后的余额；基金已实现收益指基金利润减去公允价值变动损益后的余额。 　（二）基金收益分配原则 　本基金收益分配应遵循下列原则： 　1、本基金同一类别内的每份基金份额享有同等分配权； 　2、本基金收益分配方式为红利再投资，免收再投资的费用； 　3、“每日分配、按日支付”。本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，每日进行支付。投资人当日收益分配的计算保留到小数点后2位，小数点后第3位按去尾原则处理。因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止； 　4、本基金根据每日收益情况，将当日收益全部分配，若当日已实现收益大于零时，为投资人记正收益；若当日已实现收益小于零时，为投资人记负收益；若当日已实现收益等于零时，当日投资人不记收益； 　5、本基金每日进行收益计算并分配时，每日收益支付方式只采用红利再投资(即红利转基金份额)方式，投资人可通过赎回基金份额获得现金收益；若投资人在当日收益支付时，若当日净收益大于零，则为基金份额持有人增加相应的基金份额；若当日净收益等于零，则保持基金份额持有人基金份额不变；基金管理人将采取必要措施尽量避免基金净收益小于零，若当日净收益小于零，则相应缩减基金份额持有人基金份额； 　6、当日申购的基金份额自下一个工作日起，享有基金的收益分配权益；当日赎回的基金份额自下一个工作日起，不享有基金的收益分配权益； 　7、在不违反法律法规、基金合同的约定以及对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下，基金管理人可调整基金收益的分配原则和支付方式，不需召开基金份额持有人大会； 　8、法律法规或监管机构另有规定的从其规定。 　（三）收益分配方案 　本基金按日计算并分配收益，基金管理人不另行公告基金收益分配方案。 　（四）收益分配的时间和程序 　本基金每日进行收益分配。每个开放日公告前一个开放日各类基金份额的每万份基金已实现收益和7日年化收益率。若遇法定节假日，应于节假日结束后第二个自然日，披露节假日期间的各类基金份额的每万份基金已实现收益和节假日最后一日的7日年化收益率，以及节假日后首个开放日的各类基金份额的每万份基金已实现收益和7日年化收益率。经中国证监会同意，可以适当延迟计算或公告。法律法规另有规定的，从其规定。 　本基金每日例行对当天实现的收益进行收益结转(如遇节假日顺延)，每日例行的收益结转不再另行公告。 　（五）本基金各类基金份额每万份基金已实现收益及7日年化收益率的计算见本基金合同第十八部分。 　四、基金费用与税收 　（一）基金费用的种类 　1、基金管理人的管理费； 　2、基金托管人的托管费； 　3、销售服务费； 　4、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用； 　5、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费和诉讼费； 　6、基金份额持有人大会费用； 　7、基金的证券交易费用； 　8、基金的银行汇划费用； 　9、账户开户费用、账户维护费用； 　10、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费用。 　（二）基金费用计提方法、计提标准和支付方式 　1、基金管理人的管理费 　本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.33%年费率计提。管理费的计算方法如下： 　H＝E×0.33%÷当年天数 　H为每日应计提的基金管理费 　E为前一日的基金资产净值 　基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休假等，支付日期顺延。 　2、基金托管人的托管费 　本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下： 　H＝E×0.10%÷当年天数 　H为每日应计提的基金托管费 　E为前一日的基金资产净值 　基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初5个工作日内、按照指定的账户路径进行资金支付，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、公休日等，支付日期顺延。 　3、基金销售服务费 　本基金A类基金份额的年销售服务费率为0.25%，对于由B类降级为A类的基金份额持有人，年销售服务费率应自其降级后的下一个工作日起适用A类基金份额的费率。B类基金份额的年销售服务费率为0.01%，对于由A类升级为B类的基金份额持有人，年销售服务费率应自其升级后的下一个工作日起享受B类基金份额的费率。两类基金份额的销售服务费计提的计算公式相同，具体如下： 　H＝E×年销售服务费率÷当年天数 　H为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费 　E为前一日该类基金份额的基金资产净值 　基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管人根据与基金管理人核对一致的财务数据，自动在月初5个工作日内从基金财产中一次性支付给登记机构，由登记机构代付给销售机构，基金管理人无需再出具资金划拨指令。若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的，支付日期顺延至最近可支付日支付。 　上述“（一）基金费用的种类中第4－10项费用”，根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。 　（三）不列入基金费用的项目 　下列费用不列入基金费用： 　1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失； 　2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用； 　3、《基金合同》生效前的相关费用； 　4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。 　（四）费用调整 　基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管理费率、基金托管费率和基金销售服务费率等相关费率。降低基金管理费率、基金托管费率和基金销售服务费率，无须召开基金份额持有人大会。基金管理人必须依照有关规定于新的费率实施日前在指定媒介上刊登公告。 　（五）基金税收 　本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执行。 　五、基金财产的投资范围和投资限制 　（一）投资范围 　本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，期限在一年以内（含一年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在397天以内（含397天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 　如果法律法规或监管机构以后允许货币市场基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后可以将其纳入投资范围。 　（二）投资限制 　1、组合限制 　基金的投资组合应遵循以下限制： 　（1）本基金投资组合的平均剩余期限不得超过120天，平均剩余存续期不得超过240天； 　（2）本基金持有的一家公司发行的证券，其市值不得超过基金资产净值的10%； 　（3）本基金与由基金管理人管理的其他基金持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%； 　（4）本基金投资于有固定期限银行存款的比例，不得超过基金资产净值的30%，但投资于有存款期限，根据协议可提前支取的银行存款不受上述比例限制； 　（5）本基金投资于具有基金托管人资格的同一商业银行的银行存款、同业存单占基金资产净值的比例合计不得超过20%，投资于不具有基金托管人资格的同一商业银行的银行存款、同业存单占基金资产净值的比例合计不得超过5%； 　（6）本基金投资于同一机构发行的债券、非金融企业债务融资工具及其作为原始权益人的资产支持证券占基金资产净值的比例合计不得超过10%，国债、中央银行票据、政策性金融债券除外； 　（7）本基金投资组合中持有的现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券占基金资产净值的比例合计不得低于5%； 　（8）本基金投资组合中持有的现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于10%； 　（9）本基金投资组合中持有的到期日在10个交易日以上的逆回购、银行定期存款等流动性受限资产投资占基金资产净值的比例合计不得超过30%； 　（10）除发生巨额赎回、连续3个交易日累计赎回20%以上或者连续5个交易日累计赎回30%以上的情形外，债券正回购的资金余额占基金资产净值的比例不得超过20%； 　（11）在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为1年，债券回购到期后不得展期； 　（12）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%；本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的10%；本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值的10%；基金管理人管理的全部证券投资基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%； 　（13）本基金投资的资产支持证券须具有评级资质的资信评级机构进行持续信用评级；本基金投资的资产支持证券不得低于国内信用评级机构评定的AAA级或相当于AAA级的信用级别；本基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，本基金应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出； 　（14）本基金投资单只中期票据的额度不得超过其发行总额度的10%，并且不得超过基金净值的10%； 　（15）本基金总资产不得超过基金资产净值的140%； 　（16）法律法规或监管部门对上述比例、限制另有规定的，从其规定。 　《基金法》及其他有关法律法规或监管部门取消上述限制的，履行适当程序后，基金不受上述限制。除上述（7）、（13）项外，由于证券市场波动或基金规模变动等基金管理人之外的原因导致的投资组合不符合上述约定的比例不在限制之内，基金管理人应在10个交易日内进行调整，以达到标准，但中国证监会规定的特殊情形除外。 　基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。在上述期间内，基金的投资范围、投资策略应当符合基金合同的约定。基金托管人对基金的投资的监督与检查自基金合同生效之日起开始。 　法律法规或监管部门变更或取消上述限制的，如适用于本基金，基金管理人在履行适当程序后，则本基金的上述限制相应变更或取消。 　2、禁止行为 　为维护基金份额持有人的合法权益，基金财产不得用于下列投资或者活动： 　（1）承销证券； 　（2）违反规定向他人贷款或者提供担保； 　（3）从事承担无限责任的投资； 　（4）买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外； 　（5）向本基金的基金管理人、基金托管人出资； 　（6）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动； 　（7）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。 　基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重大关联交易的，应当符合本基金的投资目标和投资策略，遵循基金份额持有人利益优先原则，防范利益冲突，建立健全内部审批机制和评估机制，按照市场公平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人同意，并按法律法规予以披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议，并经过三分之二以上的独立董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。 　如法律、行政法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定，基金管理人在履行适当程序后可不受上述规定的限制或以变更后的规定为准，但须提前公告，不需要经基金份额持有人大会审议。 　3、本基金不得投资于以下金融工具： 　（1）股票； 　（2）可转换债券、可交换债券； 　（3）信用等级在AA+以下的债券与非金融企业债务融资工具； 　（4）以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券，已进入最后一个利率调整期的除外； 　（5）中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。 　如法律法规或监管部门取消或变更上述禁止性规定，基金管理人在履行适当程序后可不受上述规定的限制或以变更后的规定为准，但须提前公告，不需要经基金份额持有人大会审议。 　六、基金资产估值 　（一）估值日 　本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规规定需要对外披露基金资产净值、各类基金份额的每万份基金已实现收益和7日年化收益率的非交易日。 　（二）估值对象 　基金所拥有的各类有价证券、银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。 　（三）估值方法 　1、本基金估值采用“摊余成本法”，即计价对象以买入成本列示，按照票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价和折价，在剩余存续期内按实际利率法摊销，每日计提损益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。 　2、为了避免采用“摊余成本法”计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一估值日，采用估值技术，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定价”。当“影子定价”确定的基金资产净值与“摊余成本法”计算的基金资产净值的负偏离度绝对值达到0.25%时，基金管理人应当在5个交易日内将负偏离度绝对值调整到0.25%以内。当正偏离度绝对值达到0.5%时，基金管理人应当暂停接受申购并在5个交易日内将正偏离度绝对值调整到0.5%以内。当负偏离度绝对值达到0.5%时，基金管理人应当使用风险准备金或者固有资金弥补潜在资产损失，将负偏离度绝对值控制在0.5%以内。当负偏离度绝对值连续两个交易日超过0.5%时，基金管理人应当采用公允价值估值方法对持有投资组合的账面价值进行调整。同时，基金管理人应编制和披露临时报告。 　3、如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后，按最能反映公允价值的价格估值。 　4、相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国家最新规定估值。 　如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时，应立即通知对方，共同查明原因，双方协商解决。 　根据有关法律法规，基金资产净值、各类基金份额的每万份基金已实现收益和7日年化收益率计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任，因此，就与本基金有关的会计问题，如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成一致的意见，按照基金管理人对基金资产净值、各类基金份额的每万份基金已实现收益和7日年化收益率的计算结果对外予以公布，由此给基金份额持有人和基金造成的损失以及因该交易日基金资产净值计算顺延错误而引起的损失，由基金管理人负责赔付。 　（四）估值程序 　1、每万份基金已实现收益是按照相关法规计算的每万份基金份额的日已实现收益，精确到小数点后第4位，小数点后第5位四舍五入。本基金的收益分配是按日结转份额的，7日年化收益率是以最近7个自然日的每万份基金已实现收益按每日复利折算出的年资产收益率，精确到0.001%，百分号内小数点后第4位四舍五入。国家另有规定的，从其规定。 　2、基金管理人应每个估值日对基金资产估值。但基金管理人根据法律法规或本基金合同的规定暂停估值时除外。基金管理人每个估值日对基金资产估值后，将基金资产净值、各类基金份额的每万份基金已实现收益和7日年化收益率结果发送基金托管人，经基金托管人复核无误后，由基金管理人按约定对外公布。 　（五）估值错误的处理 　基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、及时性。当基金资产的计价导致每万份基金已实现收益小数点后4位以内（含第4位）或7日年化收益率百分号内小数点后3位以内（含第3位）发生差错时，视为估值错误。 　本基金合同的当事人应按照以下约定处理： 　1、估值错误类型 　本基金运作过程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销售机构、或投资人自身的过错造成估值错误，导致其他当事人遭受损失的，过错的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人(“受损方”)的直接损失按下述“估值错误处理原则”给予赔偿，承担赔偿责任。 　上述估值错误的主要类型包括但不限于：资料申报差错、数据传输差错、数据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。 　2、估值错误处理原则 　（1）估值错误已发生，但尚未给当事人造成损失时，估值错误责任方应及时协调各方，及时进行更正，因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担；由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误，给当事人造成损失的，由估值错误责任方对直接损失承担赔偿责任；若估值错误责任方已经积极协调，并且有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正，则其应当承担相应赔偿责任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认，确保估值错误已得到更正。 　（2）估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责，不对间接损失负责，并且仅对估值错误的有关直接当事人负责，不对第三方负责。 　（3）因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不返还或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失(“受损方”)，则估值错误责任方应赔偿受损方的损失，并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当事人享有要求交付不当得利的权利；如果获得不当得利的当事人已经将此部分不当得利返还给受损方，则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。 　（4）估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。 　3、估值错误处理程序 　估值错误被发现后，有关的当事人应当及时进行处理，处理的程序如下： 　（1）查明估值错误发生的原因，列明所有的当事人，并根据估值错误发生的原因确定估值错误的责任方； 　（2）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失进行评估； 　（3）根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行更正和赔偿损失； 　（4）根据估值错误处理的方法，需要修改基金登记机构交易数据的，由基金登记机构进行更正，并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。 　4、基金资产净值估值错误处理的方法如下： 　（1）基金资产净值计算出现错误时，基金管理人应当立即予以纠正，通报基金托管人，并采取合理的措施防止损失进一步扩大。 　（2）错误偏差达到基金资产净值的0.25%时，基金管理人应当通报基金托管人并报中国证监会备案；错误偏差达到基金资产净值的0.5%时，基金管理人应当公告。 　（3）前述内容如法律法规或监管机关另有规定的，从其规定处理。 　（六）暂停估值的情形 　1、基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时； 　2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时； 　3、中国证监会和基金合同认定的其它情形。 　（七）基金净值的确认 　用于基金信息披露的基金资产净值、各类基金份额的每万份基金已实现收益和7日年化收益率由基金管理人负责计算，基金托管人负责进行复核。基金管理人应于每个开放日交易结束后计算当日的基金资产净值、各类基金份额的每万份基金已实现收益和7日年化收益率并发送给基金托管人。基金托管人复核确认后发送给基金管理人，由基金管理人按约定予以公布。 　（八）特殊情形的处理 　基金管理人、基金托管人按估值方法的第3项进行估值时，所造成的误差不作为基金资产净值错误处理。 　由于不可抗力，或相关交易所、登记结算公司发送的数据错误等原因，基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查，但是未能发现该错误的，由此造成的基金资产估值错误，基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人和基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。 　七、基金合同变更、终止与基金财产的清算 　（一）《基金合同》的变更 　1、变更基金合同涉及法律法规规定或本基金合同约定应经基金份额持有人大会决议通过的事项的，应召开基金份额持有人大会决议通过。对于可不经基金份额持有人大会决议通过的事项，由基金管理人和基金托管人同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 　2、关于《基金合同》变更的基金份额持有人大会决议自生效后方可执行，并自决议生效后两个工作日内在指定媒介公告。 　（二）《基金合同》的终止事由 　有下列情形之一的，《基金合同》应当终止： 　1、基金份额持有人大会决定终止的； 　2、基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新基金托管人承接的； 　3、《基金合同》约定的其他情形； 　4、相关法律法规和中国证监会规定的其他情况。 　（三）基金财产的清算 　1、基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起30个工作日内成立清算小组，基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行基金清算。 　2、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员。 　3、基金财产清算小组职责：基金财产清算小组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动。 　4、基金财产清算程序： 　（1）《基金合同》终止情形出现时，由基金财产清算小组统一接管基金； 　（2）对基金财产和债权债务进行清理和确认； 　（3）对基金财产进行估值和变现； 　（4）制作清算报告； 　（5）聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计，聘请律师事务所对清算报告出具法律意见书； 　（6）将清算报告报中国证监会备案并公告； 　（7）对基金剩余财产进行分配。 　5、基金财产清算的期限为6个月。 　（四）清算费用 　清算费用是指基金财产清算小组在进行基金清算过程中发生的所有合理费用，清算费用由基金财产清算小组优先从基金财产中支付。 　（五）基金财产清算剩余资产的分配 　依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。 　（六）基金财产清算的公告 　清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师事务所审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证监会备案并公告。基金财产清算公告于基金财产清算报告报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算小组进行公告。 　（七）基金财产清算账册及文件的保存 　基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存15年以上。 　八、争议的处理和适用的法律 　各方当事人同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》有关的一切争议，如经友好协商未能解决的，任何一方当事人均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会，根据该会届时有效的仲裁规则进行仲裁，仲裁的地点为上海市，仲裁裁决是终局的，并对各方当事人均有约束力。仲裁费用由败诉方承担。 　争议处理期间，基金合同当事人应恪守各自的职责，继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同规定的义务，维护基金份额持有人的合法权益。 　《基金合同》受中国法律管辖。 　九、基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式 　《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理人、基金托管人、销售机构的办公场所和营业场所查阅。 　关于前海开源现金增利货币市场基金根据《货币基金监督管理办法》变更法律文件的公告 　为更好地满足广大投资人的需求，根据《中国人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》等相关法律法规及《前海开源现金增利货币市场基金基金合同》的约定，前海开源基金管理有限公司（以下简称“本公司”）经与基金托管人交通银行股份有限公司（以下简称“基金托管人”）协商一致，决定于2016年10月15日起依据《货币市场基金监督管理办法》（以下简称“《管理办法》”）和《关于实施＜货币市场基金监督管理办法＞有关问题的规定》对旗下前海开源现金增利货币市场基金（以下简称“本基金”）的法律文件进行变更。现将具体事宜公告如下： 　一、基金合同的修订内容 　为确保修改本基金法律文件符合法律法规和《前海开源现金增利货币市场基金基金合同》的规定，本公司根据与本基金托管人协商一致的结果，对《前海开源现金增利货币市场基金基金合同》（以下简称“《基金合同》”）的相关内容进行了修订。本次《基金合同》修订的内容或属于《基金合同》规定的基金管理人与基金托管人协商一致后可以修改的事项，或属于对原有基金份额持有人的利益无实质性影响的事项或按照相关法律法规要求需要修改的事项，不需召开基金份额持有人大会决定，并已报中国证监会备案。《基金合同》的具体修订内容如下： 　1、第一部分“前言” 　（1）“一、订立本基金合同的目的、依据和原则” 　原为： 　“2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国合同法》(以下简称“《合同法》”)、《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金销售管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)、《货币市场基金管理暂行规定》、《关于货币市场基金投资等相关问题的通知》、《证券投资基金信息披露编报规则第5号<货币市场基金信息披露特别规定>》和其他有关法律法规。” 　修改为： 　“2、订立本基金合同的依据是《中华人民共和国合同法》(以下简称“《合同法》”)、《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)、《公开募集证券投资基金运作管理办法》(以下简称“《运作办法》”)、《证券投资基金销售管理办法》(以下简称“《销售办法》”)、《证券投资基金信息披露管理办法》(以下简称“《信息披露办法》”)、《货币市场基金监督管理办法》（以下简称“《管理办法》”）、《关于实施＜货币市场基金监督管理办法＞有关问题的规定》和其他有关法律法规。” 　（2）“三、前海开源现金增利货币市场基金由基金管理人依照《基金法》、基金合同及其他有关规定募集，并经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)注册。” 　原为： 　“基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。” 　修改为： 　“基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证投资于本基金一定盈利，也不保证最低收益。投资者购买货币市场基金并不等于将资金作为存款存放在银行或者存款类金融机构。” 　2、第二部分“释义” 　原为： 　“13、《暂行规定》：指中国证监会及中国人民银行2004年8月16日颁布并实施的《货币市场基金管理暂行规定》及颁布机关对其不时做出的修订” 　修改为： 　“13、《管理办法》：指中国证监会及中国人民银行2015年12月17日颁布、2016年2月1日起实施的《货币市场基金监督管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订” 　原为： 　“48、摊余成本法：指估值对象以买入成本列示，按照票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内平均摊销，每日计提损益” 　修改为： 　“48、摊余成本法：指计价对象以买入成本列示，按照票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价和折价，在剩余存续期内按实际利率法摊销，每日计提损益” 　3、第六部分“基金份额的申购与赎回” 　（1）“五、申购和赎回的数量限制” 　增加： 　“4、基金管理人可以依照相关法律法规以及基金合同的约定，在特定市场条件下暂停或者拒绝接受一定金额以上的资金申购，具体以基金管理人的公告为准。” 　以下序号依次修改。 　（2）“六、申购和赎回的价格、费用及其用途” 　原为： 　“1.本基金不收取申购费用和赎回费用。” 　修改为： 　“1、本基金不收取申购费用和赎回费用，法律法规另有规定或基金合同另有约定的除外。 　2、在满足相关流动性风险管理要求的前提下，当本基金持有的现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计低于5%且偏离度为负时，为确保基金平稳运作，避免诱发系统性风险，基金管理人应当对当日单个基金份额持有人申请赎回基金份额超过基金总份额1%以上的赎回申请征收1%的强制赎回费用，并将上述赎回费用全额计入基金财产。基金管理人与基金托管人协商确认上述做法无益于基金利益最大化的情形除外。” 　以下序号依次修改。 　（3）“七、拒绝或暂停申购的情形” 　增加： 　“（二）当本基金影子定价确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的正偏离度绝对值达到0.5%时，基金管理人应当暂停接受投资人的申购申请并根据有关规定在指定媒介上刊登暂停申购公告。” 　（4）“八、暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形” 　增加： 　“（二）为公平对待不同类别基金份额持有人的合法权益，如本基金单个基金份额持有人在单个开放日申请赎回基金份额超过基金总份额10%的，基金管理人可对其采取延期办理部分赎回申请或者延缓支付赎回款项的措施。” 　4、第十二部分“基金的投资” 　（1）“二、投资范围” 　原为： 　“本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，通知存款，短期融资券，一年以内（含一年）的银行定期存款、大额存单，期限在一年以内（含一年）的债券回购，期限在一年以内（含一年）的中央银行票据，剩余期限在397天以内（含397天）的债券、剩余期限在397天以内（含397天）的资产支持证券、剩余期限在397天以内（含397天）的中期票据，以及中国证监会及/或中国人民银行认可的其他具有良好流动性的金融工具。” 　修改为： 　“本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，期限在一年以内（含一年）的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在397天以内（含397天）的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券，以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。” 　（2）“四、投资限制”的“1、组合限制” 　原为： 　“（1）本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日都不得超过120天； 　修改为 　“（1）本基金投资组合的平均剩余期限不得超过120天，平均剩余存续期不得超过240天；” 　原为： 　“（4）本基金投资于定期存款的比例不得超过基金资产净值的30%，但如果基金投资有固定期限但协议中约定可以提前支取且提前支取利率不变的存款，不受该比例限制； 　（5）本基金存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的30%；存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的5%；基金的投资组合中保留的现金或者到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%； 　（6）本基金投资于同一公司发行的短期融资券及短期企业债券的比例，合计不得超过基金资产净值的10%；” 　修改为： 　“（4）本基金投资于有固定期限银行存款的比例，不得超过基金资产净值的30%，但投资于有存款期限，根据协议可提前支取的银行存款不受上述比例限制； 　（5）本基金投资于具有基金托管人资格的同一商业银行的银行存款、同业存单占基金资产净值的比例合计不得超过20%，投资于不具有基金托管人资格的同一商业银行的银行存款、同业存单占基金资产净值的比例合计不得超过5%； 　（6）本基金投资于同一机构发行的债券、非金融企业债务融资工具及其作为原始权益人的资产支持证券占基金资产净值的比例合计不得超过10%，国债、中央银行票据、政策性金融债券除外； 　（7）本基金投资组合中持有的现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券占基金资产净值的比例合计不得低于5%； 　（8）本基金投资组合中持有的现金、国债、中央银行票据、政策性金融债券以及5个交易日内到期的其他金融工具占基金资产净值的比例合计不得低于10%； 　（9）本基金投资组合中持有的到期日在10个交易日以上的逆回购、银行定期存款等流动性受限资产投资占基金资产净值的比例合计不得超过30%； 　（10）除发生巨额赎回、连续3个交易日累计赎回20%以上或者连续5个交易日累计赎回30%以上的情形外，债券正回购的资金余额占基金资产净值的比例不得超过20%；” 　原为： 　“（7）本基金通过买断式回购融入的基础债券的剩余期限不得超过397天；在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为1年，债券回购到期后不得展期；” 　修改为： 　“（11）在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为1年，债券回购到期后不得展期；” 　原为： 　“（8）本基金持有的剩余期限不超过397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本总计不得超过当日基金资产净值的20%； 　（9）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%；本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的10%；本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值的10%；基金管理人管理的全部证券投资基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%； 　（10）除发生巨额赎回情形外，本基金债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%；因发生巨额赎回导致债券正回购的资金余额超过基金资产净值20%的，基金管理人应在5个交易日内进行调整； 　（11）本基金投资的短期融资券的信用评级应不低于以下标准： 　①国内信用评级机构评定的A-1级或相当于A-1级的短期信用级别； 　②根据有关规定予以豁免信用评级的短期融资券，其发行人最近3年的信用评级和跟踪评级具备下列条件之一： 　A、国内信用评级机构评定的AAA级或相当于AAA 级的长期信用级别； 　B、国际信用评级机构评定的低于中国主权评级一个级别的信用级别。同一发行人同时具有国内信用评级和国际信用评级的，以国内信用级别为准。本基金持有短期融资券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评级报告发布之日起20个交易日内予以全部减持； 　（12）本基金投资的资产支持证券须具有评级资质的资信评级机构进行持续信用评级；本基金投资的资产支持证券不得低于国内信用评级机构评定的AAA 级或相当于AAA级；持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，本基金应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；” 　修改为： 　“（12）本基金持有的全部资产支持证券，其市值不得超过基金资产净值的20%；本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例，不得超过该资产支持证券规模的10%；本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例，不得超过基金资产净值的10%；基金管理人管理的全部证券投资基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的10%； 　（13）本基金投资的资产支持证券须具有评级资质的资信评级机构进行持续信用评级；本基金投资的资产支持证券不得低于国内信用评级机构评定的AAA级或相当于AAA级的信用级别；本基金持有资产支持证券期间，如果其信用等级下降、不再符合投资标准，本基金应在评级报告发布之日起3个月内予以全部卖出；” 　以下序号顺次修改。 　原为： 　“《基金法》及其他有关法律法规或监管部门取消上述限制的，履行适当程序后，基金不受上述限制。除上述（10）、（11）、（12）项外，由于证券市场波动或基金规模变动等基金管理人之外的原因导致的投资组合不符合上述约定的比例不在限制之内，但基金管理人应在10个交易日内进行调整，以达到标准，但中国证监会规定的特殊情形除外。” 　修改为： 　“《基金法》及其他有关法律法规或监管部门取消上述限制的，履行适当程序后，基金不受上述限制。除上述（7）、（13）项外，由于证券市场波动或基金规模变动等基金管理人之外的原因导致的投资组合不符合上述约定的比例不在限制之内，基金管理人应在10个交易日内进行调整，以达到标准，但中国证监会规定的特殊情形除外。” 　（3）“四、投资限制”的“3、本基金不得投资于以下金融工具：” 　原为： 　“（1）股票、权证及股指期货； 　（2）可转换债券、可交换债券； 　（3）剩余期限超过397天的债券、剩余期限超过397天的资产支持证券、剩余期限超过397天的中期票据； 　（4）信用等级在AAA级以下的企业债券； 　（5）以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券，但市场条件发生变化后另有规定的，从其规定； 　（6）流通受限证券； 　（7）非在全国银行间债券交易市场或证券交易所交易的资产支持证券； 　（8）中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。” 　修改为： 　“（1）股票； 　（2）可转换债券、可交换债券； 　（3）信用等级在AA+以下的债券与非金融企业债务融资工具； 　（4）以定期存款利率为基准利率的浮动利率债券，已进入最后一个利率调整期的除外； 　（5）中国证监会、中国人民银行禁止投资的其他金融工具。” 　（4）“五、投资组合平均剩余期限和平均剩余存续期限的计算方法” 　原为： 　“五、投资组合的平均剩余期限计算方法 　1、平均剩余期限（天）的计算公式如下： 　投资组合平均剩余期限＝（Σ投资于金融工具产生的资产×剩余期限－Σ投资于金融工具产生的负债×剩余期限＋Σ债券正回购×剩余期限）/（投资于金融工具产生的资产－投资于金融工具产生的负债＋债券正回购） 　其中：投资于金融工具产生的资产包括现金类资产（含银行存款、清算备付金、交易保证金、证券清算款、买断式回购履约金）、一年以内（含一年）的银行定期存款、大额存单、剩余期限在397天以内（含397天）的债券、期限在一年以内（含一年）的逆回购、期限在一年以内（含一年）的中央银行票据、买断式回购产生的待回购债券、中国证监会及中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。 　投资于金融工具产生的负债包括期限在一年以内（含一年）正回购、买断式回购产生的待返售债券等。 　采用“摊余成本法”计算的附息债券成本包括债券的面值和折溢价；贴现式债券成本包括债券投资成本和内在应收利息。 　2、各类资产和负债剩余期限的确定 　（1）银行存款、清算备付金、交易保证金的剩余期限为0天；证券清算款的剩余期限以计算日至交收日的剩余交易日天数计算；买断式回购履约金的剩余期限以计算日至协议到期日的实际剩余天数计算。 　（2）一年以内（含一年）银行定期存款、大额存单的剩余期限以计算日至协议到期日的实际剩余天数计算。 　（3）组合中债券的剩余期限是指计算日至债券到期日为止所剩余的天数，以下情况除外： 　允许投资的浮动利率债券的剩余期限以计算日至下一个利率调整日的实际剩余天数计算。 　（4）回购（包括正回购和逆回购）的剩余期限以计算日至回购协议到期日的实际剩余天数计算。 　（5）中央银行票据的剩余期限以计算日至中央银行票据到期日的实际剩余天数计算。 　（6）买断式回购产生的待回购债券的剩余期限为该基础债券的剩余期限。 　（7）买断式回购产生的待返售债券的剩余期限以计算日至回购协议到期日的实际剩余天数计算。 　（8）短期融资券的剩余期限以计算日至短期融资券到期日所剩余的天数计算。 　（9）法律法规、中国证监会另有规定的，从其规定。 　平均剩余期限的计算结果保留至整数位，小数点后四舍五入。如法律法规或中国证监会对剩余期限计算方法另有规定的，从其规定。” 　修改为： 　“五、投资组合平均剩余期限和平均剩余存续期限的计算方法 　1、平均剩余期限（天）和平均剩余存续期限（天）的计算公式如下： 　投资组合平均剩余期限＝（Σ投资于金融工具产生的资产×剩余期限－Σ投资于金融工具产生的负债×剩余期限＋债券正回购×剩余期限）/（投资于金融工具产生的资产－投资于金融工具产生的负债＋债券正回购） 　投资组合平均剩余存续期限＝（Σ投资于金融工具产生的资产×剩余存续期限－Σ投资于金融工具产生的负债×剩余存续期限＋债券正回购×剩余存续期限）/（投资于金融工具产生的资产－投资于金融工具产生的负债＋债券正回购） 　2、各类资产和负债剩余期限和剩余存续期限的确定 　（1）银行活期存款、清算备付金、交易保证金的剩余期限和剩余存续期限为0天；证券清算款的剩余期限和剩余存续期限以计算日至交收日的剩余交易日天数计算。 　（2）回购（包括正回购和逆回购）的剩余期限和剩余存续期限以计算日至回购协议到期日的实际剩余天数计算；买断式回购产生的待回购债券的剩余期限和剩余存续期限为该基础债券的剩余期限，待返售债券的剩余期限和剩余存续期限以计算日至回购协议到期日的实际剩余天数计算。 　（3）银行定期存款、同业存单的剩余期限和剩余存续期限以计算日至协议到期日的实际剩余天数计算；有存款期限，根据协议可提前支取且没有利息损失的银行存款，剩余期限和剩余存续期限以计算日至协议到期日的实际剩余天数计算；银行通知存款的剩余期限和剩余存续期限以存款协议中约定的通知期计算。 　（4）中央银行票据的剩余期限和剩余存续期限以计算日至中央银行票据到期日的实际剩余天数计算。 　（5）组合中债券的剩余期限和剩余存续期限是指计算日至债券到期日为止所剩余的天数，以下情况除外： 　允许投资的可变利率或浮动利率债券的剩余期限以计算日至下一个利率调整日的实际剩余天数计算。 　允许投资的可变利率或浮动利率债券的剩余存续期限以计算日至债券到期日的实际剩余天数计算。 　（6）对其它金融工具，本基金管理人将基于审慎原则，根据法律法规或中国证监会的规定、或参照行业公认的方法计算其剩余期限和剩余存续期限。 　平均剩余期限和平均剩余存续期限的计算结果保留至整数位，小数点后四舍五入。如法律法规或中国证监会对平均剩余期限和平均剩余存续期限计算方法另有规定的，从其规定。” 　5、第十四部分“基金资产估值” 　（1）“三、估值方法” 　原为： 　“1、本基金估值采用“摊余成本法”，即估值对象以买入成本列示，按照票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在剩余存续期内平均摊销，每日计提损益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。” 　修改为： 　“1、本基金估值采用“摊余成本法”，即计价对象以买入成本列示，按照票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价和折价，在剩余存续期内按实际利率法摊销，每日计提损益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。” 　原为： 　“2、为了避免采用“摊余成本法”计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一估值日，采用估值技术，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定价”。当“摊余成本法”计算的基金资产净值与“影子定价”确定的基金资产净值偏离达到或超过0.25%时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，其中，对于偏离程度达到或超过0.5%的情形，基金管理人应与基金托管人协商一致后，参考成交价、市场利率等信息对投资组合进行价值重估，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。” 　修改为： 　“2、为了避免采用“摊余成本法”计算的基金资产净值与按市场利率和交易市价计算的基金资产净值发生重大偏离，从而对基金份额持有人的利益产生稀释和不公平的结果，基金管理人于每一估值日，采用估值技术，对基金持有的估值对象进行重新评估，即“影子定价”。当“影子定价”确定的基金资产净值与“摊余成本法”计算的基金资产净值的负偏离度绝对值达到0.25%时，基金管理人应当在5个交易日内将负偏离度绝对值调整到0.25%以内。当正偏离度绝对值达到0.5%时，基金管理人应当暂停接受申购并在5个交易日内将正偏离度绝对值调整到0.5%以内。当负偏离度绝对值达到0.5%时，基金管理人应当使用风险准备金或者固有资金弥补潜在资产损失，将负偏离度绝对值控制在0.5%以内。当负偏离度绝对值连续两个交易日超过0.5%时，基金管理人应当采用公允价值估值方法对持有投资组合的账面价值进行调整。同时，基金管理人应编制和披露临时报告。” 　6、第十八部分“基金的信息披露” 　原为： 　“26、当“摊余成本法”计算的基金资产净值与“影子定价”确定的基金资产净值偏离度绝对值达到或超过0.5%的情形。” 　修改为： 　“26、当影子定价确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值正偏离度绝对值达到0.50%、负偏离度绝对值达到0.50%以及负偏离度绝对值连续两个交易日超过0.50%的情形；” 　增加： 　“27、本基金遇到极端风险情形，基金管理人及其股东使用固有资金从本基金购买相关金融工具；” 　以下序号依次修改。 　7、第二十四部分“基金合同内容摘要” 　对上述相应修订内容进行修订。 　重要提示： 　1、本公司于本公告日在本公司网站上同时公布经修改后的《前海开源现金增利货币市场基金基金合同》及《前海开源现金增利货币市场基金托管协议》；招募说明书及摘要将随后在定期更新时进行相应修改。 　2、投资人可访问本公司网站(www.qhkyfund.com)或拨打全国免长途话费的客户服务电话(4001-666-998)咨询相关情况。 　风险提示：本公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。投资人投资于本基金时应认真阅读本基金的基金合同、招募说明书（更新）等法律文件。投资人购买货币市场基金并不等于将资金作为存款存放在银行或者存款类金融机构。敬请投资人留意投资风险。 　特此公告 　前海开源基金管理有限公司 　2016年10月15日